農業綜合基金

一、基金概況:

我國政府為加速農漁業發展,提高農漁民所得,改善農漁民生活,達成其經營現代化、機械化及科學化,分別於六十二年度及七十二年度,依據漁業法、農業發展條例及預算法等規定設置臺灣地區漁業發展基金及農業發展基金。

由於該二基金均為促進臺灣地區農漁業發展之目的而設置,作業性質相類似,如將其合併,除資源運用更具彈性外,並可收直接統合指揮之效,故自八十七年度起,依中央政府特種基金管理準則第二十八條規定,合併成立本基金,編列附屬單位預算。原有二基金,則改為編列附屬單位預算之分預算,隸屬於本基金項下,其帳目則合併表達。

又為保育野生動植物資源,維護自然文化景觀,於八十八年度成立「自然生態保育基金」,以加強辦理野生動植物及自然景觀之保育工作,促進生物資源永續利用;另依「森林法」之規定,為獎勵私人或團體長期造林,特於本次(八十八年下半年及八十九年度)預算成立「造林基金」;兩者一併納入本基金項下運作,亦編製附屬單位預算之分預算。本基金之構成體系如下圖:

附屬單位預算

附屬單位預算之分預算


農業發展基金



農業綜合基金

漁業發展基金


自然生態保育基金


造林基金

二、最近五年主要業務項目:

項 目

單位

85年度

決算數

86年度

決算數

87年度

決算數

88年度

預算數

本次(88年下半年及89年度)預算數

農業現代化農村建設貸款

新臺幣千元

1,889,923

1,858,790

876,069

2,400,000

3,530,000

漁業發展補助*

新臺幣千元

   

6,734

13,668

22,002

自然生態保育補助

新臺幣千元

     

300,000

410,000

造林計畫撫育獎勵

公頃

       

20,000

*漁業發展補助85-86年度決算係屬編列單位預算特種基金期間,故不列入比較。

三、本次(88年下半年及89年度)業務計畫及預算:

()主要業務計畫:

本次主要業務計畫為貸款農、漁民,以加速農、漁業之發展,辦理自然生態保育及造林計畫撫育獎勵等。其內容為:

1.預計辦理農業機械化貸款84,000萬元、加速農村建設貸款137,000萬元、協助農民購地貸款12億元及輔導修建農宅貸款12,000萬元,共計353,000萬元。

2.補助辦理漁產品消費推廣,拓展漁產市場,獎勵水產院校畢業生上漁船服務,以充裕漁業人力,提高船員幹部素質等,計2,2002,000元。

3.補助辦理野生動植物及自然景觀之經營管理與人才培育,推動生物資源調查保育研究等,計41,000萬元。

n辦理全民造林運動之造林計畫撫育獎勵,計6億元。

()預算內容:

1.作業收支之預計:

(1)作業收入162,8217,000元,主要係貸款利息收入及國庫補助收入,較上年度預算數75,4973,000元,計增加87,3244,000元,約115.67%。

(2)作業成本與費用226,9745,000元,主要係貸款利息差額、自然生態保育之補助支出及造林計畫撫育獎勵之支出,較上年度預算數108,6575,000元,計增加118,317萬元,約108.89%。

(3)作業外收入47,1999,000元,主要係存款利息收入,較上年度預算數19,3397,000元,計增加27,8602,000元,約144.06%。

(4)作業外費用2845,000元,主要係提供農業研究、實驗、技術研究計畫之畜禽成本,較上年度預算數201萬元,計增加835,000元,約41.54%。

(5)作業總收支相抵後,計短絀17,2374,000元,較上年度預算數14,0215,000元,計增加3,2159,000元,約22.94%。

2.餘絀撥補之預計:

(1)賸餘之部:本次預算賸餘363萬元,連同以前年度未分配賸餘21,384萬元,共有賸餘21,747萬元,除填補本次預算短絀17,6004,000元外,尚餘4,1466,000元,留待以後年度處理。

(2)短絀之部:本次預算短絀17,6004,000元,悉數撥用以前年度未分配賸餘填補。

3.資金運用(現金流量)之預計:

(1)作業活動之淨現金流出16,2785,000元。

(2)投資活動之現金流量:

ヾ投資活動之淨現金流出98,8898,000元,其中現金流入254,4172,000元,係減少長期貸款之數;現金流出353,307萬元,包括增加長期貸款及準備金353,044萬元,增加固定資產263萬元。

ゝ上述增加固定資產263萬元,係非計畫型固定資產建設改良、擴充之數,包括房屋及建築125萬元,機械及設備138萬元。

(3)理財活動之淨現金流入176萬元,包括增加其他負債76萬元及增加基金100萬元。

(4)現金及約當現金之淨減114,9923,000元,係期末現金532,4301,000元,較期初現金647,4224,000元減少之數。