中央銀行核定表 中央銀行 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 172,836.72 172,154.51 682.21 0.40 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 133,439.64 138,058.85 -4,619.21 3.35 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 39,397.08 34,095.66 5,301.42 15.55 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 31,356.32 38,752.17 -7,395.85 19.08 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 8,019.14 7,141.81 877.33 12.28 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 904.55 918.03 -13.48 1.47 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 20,757.63 4,179.90 16,577.73 396.61 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ -1,949,557.40 -1,877,320.79 -72,236.61 3.85 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 13,925.26 13,476.48 448.78 3.33 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 418.22 391.05 27.17 6.95 │ │ │ │ 業 主 權 益 167,378.60 159,359.46 8,019.14 5.03 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　　中央銀行核定表 　　　中央銀行損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 170,150,158 100 營業收入　　　　　　　 172,568,683 100 171,715,008 100 0.50 　銷貨收入　　　　　　 　勞務收入　　　　　　 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 170,150,158 100 　金融保險收入　　　　 172,568,683 100 171,715,008 100 0.50 　其他營業收入　　　　 　　　　　　　　　　　 118,315,037 69.54 營業成本　　　　　　　 131,025,600 75.93 136,145,689 79.29 -3.76 　銷貨成本　　　　　　 　勞務成本　　　　　　 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 118,315,037 69.54 　金融保險成本　　　　 131,025,600 75.93 136,145,689 79.29 -3.76 　其他營業成本　　　　 　　　　　　　　　　　 51,835,121 30.46 營業毛利（毛損－）　　 41,543,083 24.07 35,569,319 20.71 16.79 1,678,537 0.99 營業費用　　　　　　　 2,320,114 1.34 1,828,844 1.07 26.86 　行銷費用　　　　　　 1,413,356 0.83 　業務費用　　　　　　 2,004,572 1.16 1,531,838 0.89 30.86 265,181 0.16 　管理費用　　　　　　 315,542 0.18 297,006 0.17 6.24 　其他營業費用　　　　 50,156,584 29.48 營業利益（損失－）　　 39,222,969 22.73 33,740,475 19.65 16.25 572,989 0.34 營業外收入　　　　　　 268,042 0.16 439,500 0.26 -39.01 75,716 0.04 　財務收入　　　　　　 39,000 0.02 25,400 0.01 53.54 497,273 0.29 　其他營業外收入　　　 229,042 0.13 414,100 0.24 -44.69 211,339 0.12 營業外費用　　　　　　 93,927 0.05 84,314 0.05 11.40 　財務費用　　　　　　 211,339 0.12 　其他營業外費用　　　 93,927 0.05 84,314 0.05 11.40 361,650 0.21 營業外利益（損失－）　 174,115 0.10 355,186 0.21 -50.98 非常利益（損失－）　　 50,518,234 29.69 稅前純益（純損－）　　 39,397,084 22.83 34,095,661 19.86 15.55 44,658 0.03 所得稅　　　　　　　　 21,626 0.01 8,004 170.19 50,473,576 29.66 本期稅後純益（純損－） 39,375,458 22.82 34,087,657 19.85 15.51 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　　中央銀行核定表 　　　中央銀行盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 50,518,253 100 盈餘之部　　　　　　　　　 39,397,084 100 45,901,980 100 -14.17 50,518,234 100 　本年度盈餘　　　　　　 39,397,084 100 34,095,661 74.28 15.55 19 　累積盈餘　　　　　　　 11,806,319 25.72 -100.00 　退回所得稅　　　　　　 50,518,253 100 分配之部　　　　　　　　　 39,397,084 100 45,901,980 100 -14.17 13,336,875 26.40 中央政府所得者　　　　　 31,377,944 79.65 38,760,169 84.44 -19.05 44,658 0.09 　所得稅　　　　　　　　 21,626 0.05 8,004 0.02 170.19 1,500,000 2.97 　股（官）息　　　　　　 2,750,000 6.98 2,750,000 5.99 11,792,217 23.34 　紅利　　　　　　　　　 28,606,318 72.61 36,002,165 78.43 -20.54 地方政府所得者　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 其他政府機關所得者　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 民股股東所得者　　　　　 　股息　　　　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 37,181,378 73.60 留存事業機關者　　　　　 8,019,140 20.35 7,141,811 15.56 12.28 　填補累積虧損　　　　　 108,709 0.22 　資本公積　　　　　　　 16,496 0.04 259,750 0.57 -93.65 25,209,599 49.90 　法定公積　　　　　　　 7,928,426 20.12 6,827,205 14.87 16.13 50,197 0.10 　特別公積　　　　　　　 74,218 0.19 54,856 0.12 35.30 11,812,873 23.38 　未分配盈餘　　　　　　 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　　中央銀行核定表 　　　中央銀行資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 39,375,458 調整項目 88,169,850 　提列備抵呆帳及損失 　提存各項準備 18,800,000 　折舊及折耗 388,516 　攤銷 4,520,115 　沖轉遞延收入 -2,098 　兌換損失（利益－） -700,000 　處理資產損失（利益－） -9,139 　債務整理損失（利益－） 　其他 -1,305,359 　流動資產淨減（淨增－） 10,531,072 　流動負債淨增（淨減－） 55,946,743 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） 127,545,308 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 　短期投資淨減（淨增－） 14,287,690 買匯貼現及放款淨減（淨增－） -327,307 減少長期投資 452,609,013 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 76,386 無形資產及其他資產淨減（淨增－） -18,250 增加長期投資 -551,674,565 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -904,547 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） -85,951,580 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 13,052,836 央行及同業融資淨增（淨減－) 增加長期債務 其他負債淨增（淨減－) 465,303 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 -35,054,242 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） -21,536,103 匯率影響數 700,000 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） 20,757,625 期初現金及約當現金 509,523,258 ─────── 期末現金及約當現金 530,280,883 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 　　　 勞保局核定表 分析及說明︰ 壹、事業概況︰ 中央銀行成立於民國十七年，為銀行之銀行，民國三十八年隨政府遷臺後，緊縮組織，大部分業務委託臺灣 銀行辦理。民國五十年奉准復業，其主要任務在配合政府施政方針，審度國內外經濟金融動態，適時調節信用， 維護幣值之穩定，有效運用外匯存底及經理國庫，督導及檢查全國金融業務，並研擬具體之改進措施，以安定金 　融，健全銀行業務，協助經濟之發展。而該行為因應政府推動各項建設計畫所需資金對金融市場之影響，並加強 金融資訊之掌握，適時採行各項調節措施，以維持金融穩定。 為發展台灣成為亞太營運中心，該行經本院指定為「發展台灣成為亞太金融中心計畫」之統籌推動單位，自 八十四年三月起每月邀集財政部、經建會等相關單位，定期舉行「金融中心分工協調會議」，以改善發展金融中 心之一般條件，並於八十五年五月間由產、官、學界組成「外匯市場小組」及「貨幣及銀行市場小組」等六小組 研討發展中心之可行方案，修正完成「管理外匯條例」，放寬資金進出限制，預期在八十九年底前，使資金進出 完全自由。此外，對於外匯市場、境外金融市場及外幣拆款市場之整體規劃，以及貨幣市場、資本市場、衍生性 金融商品市場之發展亦按預定進度積極推動，期能圓滿達成任務。 該行為應貨幣發行需要，依中央銀行法第十三條規定，轉投資中央造幣廠及中央印製廠，辦理硬幣及鈔券之 鑄造、印製業務，暨回籠作廢鈔券之銷燬工作。該二廠依預算法第十八條規定屬附屬單位預算之分預算，由於其 資本悉數為中央銀行投資，自八十六年度預算起，採合併報表方式併入該行附屬單位預算內。茲就該行本（八十 七）年度預算編列情形擇要分述如下︰ 一、資本總額︰ 本年度預算核定資本額為 550億元，與上年度預算數相同，均由中央政府投資。 二、員工人數︰ 本年度預算員額核定為 2,436人，較上年度預算2,448人，減少12人。其中生產部門1,421人，占 58.33 ％；業務部門 771人，占 31.65％；管理部門 223人，占9.16％；研究發展部門 21人，占 0.86％。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢︰(以下各表中83年度決算數環比之計算皆以82年度決算數為100） 暌蝜B量︰ ┌───────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┐ │ 　│ 　　　　│ 83年 度 決 算 數 │ 84年 度 決 算 數 │ 85年 度 決 算 數 │ 86年 度 預 算 數 │ 87年 度 預 算 數 │ │ 營 運 項 目 │ 單 位 ├─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┤ │ │ 　　　　　│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│ ├───────┼──────┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┤ │ 放 款 │新臺幣百萬元│ 854,342│ 94.93│ 994,696│116.43│ 932,892│ 93.79│ 1,065,269│114.19│ 989,826│ 92.92│ │ │（平均餘額）│ 　 │ │ 　 │ │ 　 │ │ 　 │ │ 　 │ │ │ 存 款 │新臺幣百萬元│ 2,212,777│ 95.62│ 2,324,550│105.05│ 2,220,327│ 95.52│ 2,463,131│110.94│ 2,458,311│ 99.80│ │ │（平均餘額）│ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ │ 發 行 券 幣 │新臺幣百萬元│ 606,789│110.39│ 659,557│108.70│ 680,695│103.20│ 683,774│100.45│ 701,622│102.61│ │ │（平均餘額）│ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ 　　 │ │ │ 投 資 │新臺幣百萬元│ 1,698,769│108.23│ 1,819,078│107.08│ 1,950,489│107.22│ 1,858,117│ 95.26│ 1,967,167│105.87│ │ │（平均餘額）│ 　　　　│ │ 　　　　│ │ 　　　　│ │ 　　　　│ │ 　　　　│ │ └───────┴──────┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┘ 犍郁“Q率: ┌─────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │ 營 運 項 目 ├──────┬───┼──────┬───┼──────┬───┼──────┬───┼──────┬───┤ │ │ 平 均 利 率│環 比│ 平 均 利 率│環 比│ 平 均 利 率│環 比│ 平 均 利 率│環 比│ 平 均 利 率│環 比│ │ │ （％） │ │ （％） │ │ （％） │ │ （％） │ │ （％） │ │ ├─────────┼──────┼───┼──────┼───┼──────┼───┼──────┼───┼──────┼───┤ │ 放 款 │ 4.63│ 79.97│ 5.00│107.99│ 4.83│ 96.60│ 5.00│103.52│ 4.70 │ 94.00│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 存 款 │ 4.96│ 91.85│ 4.64│ 93.55│ 4.35│ 93.75│ 4.67│107.36│ 4.44 │ 95.07│ └─────────┴──────┴───┴──────┴───┴──────┴───┴──────┴───┴──────┴───┘ 表中利率之計算，係採加權平均法。八十七年度預算放款平均利率，以銀行業融通 5.56％為最高 ， 其次為短期墊款 4.81％，而以存放銀行業 3.97％為最低。存款平均利率，除無息之國際金融機構存款外 ，以儲蓄存款 10.67％為最高 ，其次為銀行業存款 4.64％，而以國庫及政府機關存款( 含乙種國庫券 ) 2.08％為最低。 貳、預算主要內容︰ 一、營業收支及損益之預計︰ 搘誚~度預算核定營業收入 1,725億 6,868萬 3,000元，較上年度預算數 1,717億 1,500萬 8,000元，計增 加 8億 5,367萬 5,000元，約 0.50％，較前年度決算數 1,701億 5,015萬 8,000元，計增加 24億 1,852 萬 5,000元，約 1.42％。 瓿蝺~成本核列 1,310億 2,560萬元， 較上年度預算數 1,361億 4,568萬 9,000元， 計減少 51億 2,008 萬9,000元，約 3.76％，較前年度決算數 1,183億 1,503萬 7,000元，計增加 127億 1,056萬 3,000元， 約10.74％。 萺蝺~費用核列 23億2,011萬 4,000元，較上年度預算數18億 2,884萬4,000元，計增加 4億9,127萬元，約 26.86％，較前年度決算數 16億 7,853萬 7,000元，計增加 6億 4,157萬 7,000元，約 38.22％。 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 392億 2,296萬 9,000元，較上年度預算數 337億 4,047萬 5,000元，計增 加 54億 8,249萬4,000元，約 16.25％，較前年度決算數 501億 5,658萬4,000元，計減少109億 3,361萬 5,000元，約 21.80％。 彯蝺~外收入核列2億 6,804萬 2,000元，較上年度預算數4億 3,950萬元，計減少1億 7,145萬8,000元，約 39.01％，較前年度決算數 5億 7,298萬 9,000元，計減少3億 0,494萬 7,000元，約 53.22％。 熏蝺~外費用核列9,392萬7,000元，較上年度預算數 8,431萬 4,000元，計增加 961萬3,000元，約11.40％ ，較前年度決算數 2億 1,133萬 9,000元，計減少1億 1,741萬 2,000元，約 55.56％。 蒻蝺~總收支相抵後，獲純益 393億 9,708萬 4,000元，較上年度預算數 340億 9,566萬 1,000元，計增加 53億 0,142萬 3,000元，約 15.55％， 較前年度決算數 505億 1,823萬 4,000元 ，計減少111億2,115萬 元，約 22.01％。 二、盈虧撥補之預計︰ 搘誚~度預算盈餘（純益）核定為 393億 9,708萬 4,000元，依序分配如下︰ d繳納所得稅︰除該行所得依所得稅法第四條規定免納所得稅外，轉投資事業中央造幣廠及中央印製廠之 鑄幣及印鈔盈餘暨出售土地所得，依規定亦為免稅，其餘依法應繳納中央政府所得稅2,162萬6,000元。 e資本公積：按轉投資事業中央印製廠出售土地盈餘提列，計 1,649萬 6,000元。 f法定公積︰稅後盈餘扣除資本公積後餘額 393億 5,896萬 2,000元，除因採權益法認列轉投資中央造幣 廠、中央印製廠及中央存款保險公司之投資利益，配合該等單位之盈餘提列公積，依投資比例隨同提列 法定公積 8,934萬 6,000元及特別公積 7,421萬 8,000元外，其餘 391億 9,539萬8,000元，依中央銀 行法第四十二條規定，按20％提列法定公積計 78億 3,908萬元，以上法定公積共列 79億2,842萬6,000 元。 g特別公積：隨同轉投資事業中央存款保險公司提列特別公積，提列 7,421萬 8,000元。 h官息︰依資本額 550億元之 5％計算，計 27億 5,000萬元。 i紅利︰本年度核定盈餘經以上d至h項分配後，尚餘 286億 0,631萬 8,000元，全數分配為中央政府紅 利。 犍誚~度繳庫官息紅利核列 313億5,631萬 8,000元，較上年度預算數 387億 5,216萬 5,000元，計減少 73 億 9,584萬 7,000元，約 19.08％。 艄誚~度繳庫官息紅利占中央政府投資額 550億元之 57.01％， 即國庫每百元之投資， 預計可獲官息紅利 57.01元。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流入 1,275億 4,530萬 8,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： d投資活動之淨現金流出 859億 5,158萬元，其中現金流入 4,669億 7,308萬 9,000元，包括短期投資淨 減 142億 8,769萬元，減少長期投資 4,526億 0,901萬 3,000元，減少固定資產 7,638萬 6,000元；現 金流出 5,529億 2,466萬 9,000元，包括買匯貼現及放款淨增 3億 2,730萬 7,000元，無形資產及其他 資產淨增1,825萬元，增加長期投資 5,516億 7,456萬 5,000元，增加固定資產 9億0,454萬 7,000元。 e上述增加固定資產 9億 0,454萬7,000元，係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括土地3億 7,029萬元，土地改良物 230萬元，房屋及建築 1億 0,699萬 5,000元，機械及設備 1億 8,569萬2,000 元，交通及運輸設備 1,215萬 3,000元，什項設備 2億 2,711萬 7,000元。 葀z財活動之淨現金流出 215億 3,610萬 3,000元，其中現金流入 135億 1,813萬 9,000元，包括存匯款淨 增 130億 5,283萬 6,000元，其他負債淨增 4億 6,530萬 3,000元；現金流出 350億 5,424萬 2,000元， 係發放現金股利之數。 銃袉v影響現金流入 7億元。 幘{金及約當現金之淨增 207億 5,762萬 5,000元，係期末現金及約當現金 5,302億 8,088萬 3,000元，較 期初現金及約當現金 5,095億 2,325萬 8,000元增加之數，包括增加現金 7億 8,726萬 5,000元，存放銀 行同業229億5,566萬5,000元；減少自投資日起三個月內到期或清償之買入票券 29億 8,530萬 5,000元。