健保局核定表 行政院衛生署中央健康保險局 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 262,502.87 252,807.50 9,695.37 3.84 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 262,481.55 252,633.48 9,848.07 3.90 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 21.32 174.02 -152.70 87.75 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 193.61 457.14 -263.53 57.65 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 2,017.34 2,097.51 -80.17 3.82 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 681.25 495.66 185.59 37.44 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 47,107.93 53,033.84 -5,925.91 11.17 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 6,582.65 4,830.48 1,752.17 36.27 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 554.97 506.17 48.80 9.64 │ │ │ │ 業 主 權 益 8,200.94 8,179.62 21.32 0.26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　健保局核定表 　　中央健康保險局損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 248,575,555 100 營業收入　　　　　　　 262,348,880 100 252,394,752 100 3.94 　銷貨收入　　　　　　 　勞務收入　　　　　　 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 241,244,877 97.05 　金融保險收入　　　　 254,087,933 96.85 243,440,668 96.45 4.37 7,330,678 2.95 　其他營業收入　　　　 8,260,947 3.15 8,954,084 3.55 -7.74 　　　　　　　　　　　 244,332,842 98.29 營業成本　　　　　　　 256,412,093 97.74 245,638,021 97.32 4.39 　銷貨成本　　　　　　 　勞務成本　　　　　　 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 242,144,517 97.41 　金融保險成本　　　　 254,087,933 96.85 243,440,668 96.45 4.37 2,188,325 0.88 　其他營業成本　　　　 2,324,160 0.89 2,197,353 0.87 5.77 　　　　　　　　　　　 4,242,713 1.71 營業毛利（毛損－）　　 5,936,787 2.26 6,756,731 2.68 -12.14 4,920,417 1.98 營業費用　　　　　　　 5,979,817 2.28 6,914,003 2.74 -13.51 　行銷費用　　　　　　 4,761,044 1.92 　業務費用　　　　　　 5,725,098 2.18 6,674,096 2.64 -14.22 141,349 0.06 　管理費用　　　　　　 183,394 0.07 191,582 0.08 -4.27 18,024 0.01 　其他營業費用　　　　 71,325 0.03 48,325 0.02 47.59 -677,704 0.27 營業利益（損失－）　　 -43,030 0.02 -157,272 0.06 72.64 1,053,982 0.42 營業外收入　　　　　　 153,990 0.06 412,750 0.16 -62.69 91,850 0.04 　財務收入　　　　　　 70,625 0.03 207,000 0.08 -65.88 962,132 0.39 　其他營業外收入　　　 83,365 0.03 205,750 0.08 -59.48 344,159 0.14 營業外費用　　　　　　 89,643 0.03 81,459 0.03 10.05 　財務費用　　　　　　 344,159 0.14 　其他營業外費用　　　 89,643 0.03 81,459 0.03 10.05 709,823 0.29 營業外利益（損失－）　 64,347 0.02 331,291 0.13 -80.58 非常利益（損失－）　　 32,119 0.01 稅前純益（純損－）　　 21,317 0.01 174,019 0.07 -87.75 所得稅　　　　　　　　 32,119 0.01 本期稅後純益（純損－） 21,317 0.01 174,019 0.07 -87.75 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　健保局核定表 　　中央健康保險局盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 32,119 100 盈餘之部　　　　　　　　　 193,613 100 457,135 100 -57.65 32,119 100 　本年度盈餘　　　　　　 21,317 11.01 174,019 38.07 -87.75 　累積盈餘　　　　　　　 172,296 88.99 283,116 61.93 -39.14 　退回所得稅　　　　　　 32,119 100 分配之部　　　　　　　　　 193,613 100 457,135 100 -57.65 中央政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 地方政府所得者　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 其他政府機關所得者　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 民股股東所得者　　　　　 　股息　　　　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 32,119 100 留存事業機關者　　　　　 193,613 100 457,135 100 -57.65 32,119 100 　填補累積虧損　　　　　 　資本公積　　　　　　　 　法定公積　　　　　　　 　特別公積　　　　　　　 　未分配盈餘　　　　　　 193,613 100 457,135 100 -57.65 33,842 100 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 33,842 100 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 33,842 100 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 33,842 100 事業機關負擔者　　　　　 32,119 94.91 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 1,723 5.09 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　輸出入銀行核定表 　　健保局核定表 　　中央健康保險局資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 21,317 調整項目 -3,611,923 　提列備抵呆帳及損失 4,026,932 　提存各項準備 -9,209,217 　折舊及折耗 265,166 　攤銷 38,669 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） 　處理資產損失（利益－） 　債務整理損失（利益－） 　其他 48,801 　流動資產淨減（淨增－） -6,473,436 　流動負債淨增（淨減－） 7,691,162 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） -3,590,606 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 　短期投資淨減（淨增－） 買匯貼現及放款淨減（淨增－） 減少長期投資 減少基金及長期應收款 5,000,000 減少固定資產及遞耗資產 無形資產及其他資產淨減（淨增－） -81,393 增加長期投資 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -2,017,337 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） 2,901,270 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 央行及同業融資淨增（淨減－) 增加長期債務 其他負債淨增（淨減－) 8,087 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） 8,087 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） -681,249 期初現金及約當現金 14,792,408 ─────── 期末現金及約當現金 14,111,159 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明： 壹、事業概況： 中央健康保險局係依據「全民健康保險法」第六條及「中央健康保險局組織條例」之規定，於八十四年元旦 成立，主要任務在辦理全民健康保險業務，提供醫療保健服務，以符合我國憲法增修條文第十八條國家應推行全 民健康保險之意旨。其業務重點，在建立完善之健康保險制度，加強保險業務之營運管理，並進行全民健康保險 制度、各項保險財源、保費負擔及保險人組織等之評估，以期全民健康保險業務之穩健發展。茲就該局本（八十 七）年度預算編列情形擇要分述如下： 一、資本總額： 　　　本年度預算核定資本額為 80億元，與上年度預算數相同，全部由中央政府投資。 二、員工人數： 　　 本年度預算員額核定為 3,340人，較上年度預算3,352人，減少 12人。其中業務部門3,233人，占96.80 ％；管理部門 107人，占3.20％。 三、主要營運項目及其消長趨勢：(表內 85年度決算數環比之計算，係以84年度決算數為100) ┌────────┬─────┬──────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │84年度決算數│85年度 決 算 數 │86年度 預 算 數 │87年度 預 算 數 │ │ 營 運 項 目 │ 單 位 ├──────┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ │ 營 運 值 │營 運 值│環 比│營 運 值│環 比│營 運 值│環 比│ ├────────┼─────┼──────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │ 健 康 保 險 │ 新 臺 幣 │ 75,872│ 240,679│290.86│ 242,141│100.61│ 243,040│100.37│ │ │ 百 萬 元 │ │ │ │ │ │ │ │ └────────┴─────┴──────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 貳、預算主要內容︰ 一、營業收支及損益之預計： 該局保費收入，除提存安全準備及提列備抵呆帳外，將悉數撥供醫療給付之需，至辦理本保險所需之人 事及行政管理經費，由中央政府編列預算支應，並列入該局之其他營業收入。本年度預算盈餘，為自負盈虧 之聯合門診中心之盈餘。 搘誚~度預算核定營業收入 2,623億 4,888萬元，較上年度預算數 2,523億 9,475萬2,000元，計增加 99億 5,412萬 8,000元，約 3.94％，較前年度決算數 2,485億 7,555萬5,000元，計增加 137億 7,332萬5,000 元，約 5.54％。 瓿蝺~成本核列 2,564億 1,209萬 3,000元 ，較上年度預算數 2,456億 3,802萬 1,000元 ，計增加 107億 7,407萬 2,000元，約 4.39％，較前年度決算數 2,443億 3,284萬 1,000元，計增加 120億7,925萬2,000 元，約 4.94％。 萺蝺~費用核列 59億 7,981萬 7,000元 ，較上年度預算數 69億 1,400萬 3,000元 ，計減少 9億 3,418萬 6,000元，約 13.51％，較前年度決算數 49億 2,041萬 7,000元，計增加 10億 5,940萬元，約21.53％。 鈶蝺~外收入核列 1億 5,399萬元，較上年度預算數 4億 1,275萬元，計減少 2億 5,876萬元，約 62.69％ ，較前年度決算數 10億 5,398萬 2,000元，計減少 8億 9,999萬 2,000元，約 85.39％。 彯蝺~外費用核列 8,964萬 3,000元，較上年度預算數 8,145萬 9,000元，計增加 818萬4,000元，約10.05 ％，較前年度決算數 3億 4,415萬 9,000元，計減少 2億 5,451萬 6,000元，約 73.95％。 熏蝺~總收支相抵後，獲純益 2,131萬 7,000元，較上年度預算數 1億 7,401萬 9,000元，計減少1億5,270 萬 2,000元，約 87.75％，較前年度決算數 3,211萬 9,000元，計減少 1,080萬 2,000元，約 33.63％。 二、盈虧撥補之預計： 本年度預算盈餘（純益）核定為 2,131萬 7,000元，連同累積盈餘 1億7,229萬6,000元，共計1億9,361 萬 3,000元，暫列為未分配盈餘。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流出 35億 9,060萬 6,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： d投資活動之淨現金流入 29億 0,127萬元，其中現金流入50億元，係減少基金之數；現金流出20億9,873 萬元，包括無形資產及其他資產淨增 8,139萬 3,000元，增加固定資產 20億 1,733萬 7,000元。 e上述增加固定資產 20億 1,733萬 7,000元 ，係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括土地 6億 6,541萬 3,000元，房屋及建築 10億 7,476萬 7,000元，機械及設備 1億 7,986萬 4,000元，交通 及運輸設備 1,907萬 6,000元，什項設備 7,621萬 7,000元，租賃權益改良 200萬元。 葀z財活動之淨現金流入 808萬 7,000元，係其他負債淨增之數。 鉦{金及約當現金之淨減 6億 8,124萬 9,000元，係期末現金及約當現金 141億 1,115萬 9,000元，較期初 現金及約當現金 147億 9,240萬 8,000元減少之數，包括增加現金 6億 1,074萬 4,000元，減少自投資日 起三個月內到期或清償之短期投資 12億 9,199萬 3,000元。