輸出入銀行核定表 中國輸出入銀行 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位:新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 % │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績: │ │ │ │ 營 業 總 收 入 6,683.46 5,979.41 704.05 11.77 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 5,943.23 5,202.19 741.04 14.24 │ │ │ │ 稅前純益(純損 -) 740.23 777.22 -36.99 4.76 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補: │ │ │ │ 國庫分得股(官)息紅利 377.14 -377.14 100.00 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 593.24 251.43 341.81 135.95 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ : │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 8.37 13.97 -5.60 40.09 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 1,250.50 611.50 639.00 104.50 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 82.41 316.40 -233.99 73.95 │ │ │ │ 財 務 狀 況 : │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ -3,398.07 -1,353.02 -2,045.05 151.15 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 500.78 508.55 -7.77 1.53 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 5,574.19 5,217.23 356.96 6.84 │ │ │ │ 業 主 權 益 13,142.84 12,549.60 593.24 4.73 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註:ヾ註:本表係採現金及約當現金基礎,包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額=流動資產-流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘    輸出入銀行核定表    中國輸出入銀行損益核定表 單位:新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ % │ │ 金 額 │ % │ 金 額 │ % │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 5,436,859 100 營業收入        6,683,210 100 5,979,157 100 11.78  銷貨收入        勞務收入        電費收入        運輸收入        郵務收入        電信收入       5,436,859 100  金融保險收入     6,683,210 100 5,979,157 100 11.78  其他營業收入                 4,143,253 76.21 營業成本        5,249,905 78.55 4,563,320 76.32 15.05  銷貨成本        勞務成本        發電及供電成本     輸儲成本        郵務成本        電信成本       4,143,253 76.21  金融保險成本     5,249,905 78.55 4,563,320 76.32 15.05  其他營業成本                 1,293,606 23.79 營業毛利(毛損-)   1,433,305 21.45 1,415,837 23.68 1.23 508,551 9.35 營業費用        688,440 10.30 633,324 10.59 8.70  行銷費用       444,707 8.18  業務費用       608,063 9.10 556,561 9.31 9.25 57,956 1.07  管理費用       73,035 1.09 68,777 1.15 6.19 5,888 0.11  其他營業費用     7,342 0.11 7,986 0.13 -8.06 785,055 14.44 營業利益(損失-)   744,865 11.15 782,513 13.09 -4.81 481 0.01 營業外收入       250 250  財務收入       481 0.01  其他營業外收入    250 250 6,065 0.11 營業外費用       4,887 0.07 5,543 0.09 -11.83  財務費用       6,065 0.11  其他營業外費用    4,887 0.07 5,543 0.09 -11.83 -5,584 0.10 營業外利益(損失-)  -4,637 0.07 -5,293 0.09 12.39 非常利益(損失-)   779,471 14.34 稅前純益(純損-)   740,228 11.08 777,220 13.00 -4.76 158,483 2.91 所得稅         146,989 2.20 148,658 2.49 -1.12 620,988 11.42 本期稅後純益(純損-) 593,239 8.88 628,562 10.51 -5.62 ───────────────────────────────────────────────────────────   輸出入銀行核定表    中國輸出入銀行盈虧撥補核定表 單位:新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ % │ │ 金 額 │ % │ 金 額 │ % │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 779,471 100 盈餘之部          740,228 100 777,220 100 -4.76 779,471 100  本年度盈餘       740,228 100 777,220 100 -4.76  累積盈餘         退回所得稅       779,471 100 分配之部          740,228 100 777,220 100 -4.76 531,076 68.13 中央政府所得者      146,989 19.86 525,795 67.65 -72.04 158,483 20.33  所得稅         146,989 19.86 148,658 19.13 -1.12 372,593 47.80  股(官)息       377,137 48.52 -100.00  紅利          地方政府所得者       股(官)息        紅利          轉投資機關所得者      股(官)息        紅利          其他政府機關所得者     股(官)息        紅利          民股股東所得者       股息           紅利          外國政府所得者       所得稅         其他所得者         撥補各級農、漁會事業費 248,395 31.87 留存事業機關者      593,239 80.14 251,425 32.35 135.95  填補累積虧損       資本公積        248,395 31.87  法定公積        237,296 32.06 251,425 32.35 -5.62  特別公積        355,943 48.09  未分配盈餘       虧損之部           本年度虧損        累積虧損         退回所得稅       填補之部          中央政府負擔者       折減資本         出資填補        地方政府負擔者       折減資本         出資填補        轉投資機關負擔者      折減資本         出資填補        其他政府機關負擔者     折減資本         出資填補        民股股東負擔者       折減資本         出資填補        事業機關負擔者       撥用盈餘         撥用法定公積       撥用特別公積       撥用資本公積       待填補之虧損      ───────────────────────────────────────────────────────────      交通銀行核定表    輸出入銀行核定表    中國輸出入銀行資金運用核定表 單位:新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益(損失-) 593,239 調整項目 61,167  提列備抵呆帳及損失 71,000  提存各項準備 3,680  折舊及折耗 14,952  攤銷 7,837  沖轉遞延收入  兌換損失(利益-)  處理資產損失(利益-) 1,146  債務整理損失(利益-)  其他 568  流動資產淨減(淨增-) -62,000  流動負債淨增(淨減-) 23,984 遞延所得稅 ─────── ───────   營業活動之淨現金流入( 流出-) 654,406 投資活動之現金流量  存放央行淨減(淨增-)  短期投資淨減(淨增-) 買匯貼現及放款淨減(淨增-) -15,255,000 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 33 無形資產及其他資產淨減(淨增-) -25,677 增加長期投資 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -8,366 ─────── 投資活動之淨現金流入(流出-) -15,289,010 理財活動之現金流量  短期債務淨增(淨減-)  存匯款及金融債券淨增(淨減-) 2,000,000 央行及同業融資淨增(淨減-) 12,095,000 增加長期債務 1,250,500 其他負債淨增(淨減-) 100,800 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 -894,110 減少資本及公積 發放現金股利 ───────  理財活動之淨現金流入(流出-) 14,552,190 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增(淨減-) -82,414 期初現金及約當現金 1,237,561 ─────── 期末現金及約當現金 1,155,147 ─────────────────────────────────────────────── 註:本表係採現金及約當現金基礎,包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明: 壹、事業概況: 中國輸出入銀行係民國六十八年一月成立之專業輸出入金融機構。其業務經營重點在配合政府經貿政策,辦 理各種中長期輸出入融資與保證,協助廠商拓展整廠、整線機器設備等資本財及技術服務之輸出、承包、海外營 建工程,與前往海外投資設廠,並協助廠商進口精密機器設備、重要工業原料及資源、外銷產品所需原、物料及 機器零組件等,以改善產業結構,提高技術水準,促進工業升級;積極參與國際聯合貸款,對重大投資案件提供 金融支援,以發展臺灣成為亞太金融中心;同時辦理各項輸出保險,保障國內業者從事輸出貿易、進行海外投資 及承包海外工程,因國外政治或信用風險發生所致損失,可獲得賠償,俾利積極拓展對外貿易與投資,並分散外 銷市場。茲就該行本(八十七)年度預算編列情形擇要分述如下: 一、資本總額:    本年度預算核定資本額為 100億元,與上年度預算數相同,全部由中央政府投資。 二、員工人數:    本年度預算員額核定為 202人,與上年度預算相同。其中業務部門 165人,占 81.68%;管理部門37人 ,占 18.32%。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢:~fm3t92;(以下各表中83年度決算數環比之計算皆以82年度決算數為100) 暌蝜B量︰ ┌───────┬──────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │ 營 運 項 目 │ 單 位 ├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ │營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│ ├───────┼──────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │放 款│新臺幣百萬元│ 40,084│130.11│ 59,354│148.07│ 74,229│125.06│ 82,000│110.47│ 96,000│117.07│ │ │ (平均餘額) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │保 險│新臺幣百萬元│ 10,473│152.60│ 10,451│ 99.79│ 9,590│ 91.76│ 11,087│115.61│ 10,500│ 94.71│ └───────┴──────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 犍郁“Q(費)率︰ ┌──────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │ 營 運 項 目 ├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ 平均% │環 比│ 平均% │環 比│ 平均% │環 比│ 平均% │環 比│ 平均% │環 比│ ├──────────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │ 放  款 利  率 │  6.91│ 95.71│  7.02│101.59│  7.02│100.00│  7.02│100.00│ 6.76│ 96.30│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 保  險 費 率 │  0.41│100.00│  0.42│102.44│  0.42│100.00│  0.40│ 95.24│  0.42│105.00│ └──────────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 表中利(費)率之計算,係採加權平均法。八十七年度預算放款平均利率,以長期放款6.83%為最高 ,其次為短期放款 6.56%,而以中期放款 6.55%為最低。 貳、預算主要內容: 一、營業收支及損益之預計: 搘誚~度預算核定營業收入 66億 8,321萬元,較上年度預算數 59億 7,915萬 7,000元,計增加 7億 0,405 萬 3,000元,約 11.78%,較前年度決算數 54億 3,685萬 9,000元,計增加 12億 4,635萬 1,000元,約 22.92%。   瓿蝺~成本核列 52億 4,990萬 5,000元,較上年度預算數 45億 6,332萬元,計增加 6億 8,658萬 5,000元 ,約 15.05%,較前年度決算數 41億 4,325萬 3,000元,計增加 11億 0,665萬 2,000元,約 26.71%。   萺蝺~費用核列 6億 8,844萬元, 較上年度預算數 6億 3,332萬 4,000元, 計增加 5,511萬 6,000元,約 8.70%,較前年度決算數 5億 0,855萬 1,000元,計增加 1億 7,988萬 9,000元,約 35.37%。   鈶蝺~收支相抵後,獲營業利益 7億 4,486萬 5,000元, 較上年度預算數 7億 8,251萬 3,000元, 計減少 3,764萬 8,000元,約 4.81%,較前年度決算數 7億 8,505萬 5,000元,計減少 4,019萬元,約5.12%。   彯蝺~外收入核列 25萬元,與上年度預算數相同,較前年度決算數 48萬 1,000元 ,計減少 23萬 1,000元 ,約 48.02%。   熏蝺~外費用核列 488萬 7,000元,較上年度預算數 554萬 3,000元,計減少 65萬 6,000元,約11.83%, 較前年度決算數 606萬 5,000元,計減少 117萬 8,000元,約 19.42%。   蒻蝺~總收支相抵後,獲稅前純益 7億 4,022萬 8,000元,較上年度預算數 7億 7,722萬元,計減少 3,699 萬 2,000元,約4.76%,較前年度決算數 7億 7,947萬 1,000元,計減少 3,924萬 3,000元,約5.03%。 二、盈虧撥補之預計: 本年度預算盈餘(稅前純益)核定為 7億 4,022萬 8,000元,依序分配如下: 暋滲ワ珣o稅:依所得稅法及有關規定核算,應繳納中央政府所得稅 1億 4,698萬 9,000元。 猼k定公積:按稅後純益提列 40%,計 2億 3,729萬 6,000元。 蒍S別公積:本年度核定盈餘經以上 1及 2項分配後,尚餘 3億 5,594萬 3,000元,為協助該行加強發揮 專業功能,擴大資金來源管道,全數提列特別公積。 三、資金運用(現金流量)之預計: 暌蝺~活動之淨現金流入 6億 5,440萬 6,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量: 1.投資活動之淨現金流出 152億 8,901萬元,其中現金流入 3萬 3,000元,係減少固定資產之數;現金流 出 152億 8,904萬 3,000元 ,包括買匯貼現及放款淨增 152億 5,500萬元 ,無形資產及其他資產淨增 2,567萬 7,000元,增加固定資產 836萬 6,000元。 2.上述增加固定資產 836萬 6,000元 ,係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數 ,包括機械及設備 658萬 9,000元,交通及運輸設備 129萬 7,000元,什項設備 48萬元。 葀z財活動之淨現金流入 145億 5,219萬元, 其中現金流入 154億 4,630萬元 ,包括存匯款及金融債券淨 增 20億元,央行及同業融資淨增 120億 9,500萬元,增加長期債務 12億 5,050萬元,其他負債淨增 1億 0,080萬元;現金流出 8億 9,411萬元,係減少長期債務之數。 鉦{金及約當現金之淨減 8,241萬 4,000元,係期末現金及約當現金 11億 5,514萬 7,000元 ,較期初現金 及約當現金 12 億 3,756萬 1,000元減少之數,包括增加存放銀行同業 1億 4,550萬 4,000元,減少現金 1億 3,851萬 8,000元,可自由動用之存放央行 80萬元,及自投資日起三個月內到期之買入票券 8,860萬 元。