農民銀行核定表 中國農民銀行 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 32,546.17 30,196.25 2,349.92 7.78 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 30,425.03 28,491.94 1,933.09 6.78 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 2,121.14 1,704.31 416.83 24.46 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 373.30 274.53 98.77 35.98 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 682.59 623.71 58.88 9.44 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 308.92 608.28 -299.36 49.21 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 4,680.00 5,086.00 -406.00 7.98 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 3,142.62 2,445.13 697.49 28.53 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 63,920.38 64,662.82 -742.44 1.15 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 6,831.04 6,960.61 -129.57 1.86 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 10,829.86 10,664.86 165.00 1.55 │ │ │ │ 業 主 權 益 22,761.40 22,116.55 644.85 2.92 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　農民銀行核定表 　　中國農民銀行損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 31,622,458 100　營業收入　　　　　　　 32,507,942 100 30,139,699 100 7.86 　銷貨收入　　　　　　 　勞務收入　　　　　　 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 31,600,574 99.93 　金融保險收入　　　　 32,478,856 99.91 30,109,295 99.90 7.87 21,884 0.07 　其他營業收入　　　　 29,086 0.09 30,404 0.10 -4.33 　　　　　　　　　　　 24,890,451 78.71 營業成本　　　　　　　 24,873,993 76.52 22,831,379 75.75 8.95 　銷貨成本　　　　　　 　勞務成本　　　　　　 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 24,881,098 78.68 　金融保險成本　　　　 24,862,308 76.48 22,819,576 75.71 8.95 9,352 0.03 　其他營業成本　　　　 11,685 0.04 11,803 0.04 -1.00 　　　　　　　　　　　 6,732,007 21.29 營業毛利（毛損－）　　 7,633,949 23.48 7,308,320 24.25 4.46 4,827,353 15.27 營業費用　　　　　　　 5,499,502 16.92 5,142,785 17.06 6.94 　行銷費用　　　　　　 4,683,291 14.81 　業務費用　　　　　　 5,303,433 16.31 4,943,789 16.40 7.27 100,353 0.32 　管理費用　　　　　　 140,315 0.43 146,158 0.48 -4.00 43,709 0.14 　其他營業費用　　　　 55,754 0.17 52,838 0.18 5.52 1,904,654 6.02 營業利益（損失－）　　 2,134,447 6.57 2,165,535 7.18 -1.44 179,699 0.57 營業外收入　　　　　　 38,230 0.12 56,555 0.19 -32.40 1,746 0.01 　財務收入　　　　　　 2,730 0.01 1,555 0.01 75.56 177,953 0.56 　其他營業外收入　　　 35,500 0.11 55,000 0.18 -35.45 476,567 1.51 營業外費用　　　　　　 51,535 0.16 517,783 1.72 -90.05 　財務費用　　　　　　 476,567 1.51 　其他營業外費用　　　 51,535 0.16 517,783 1.72 -90.05 -296,867 0.94 營業外利益（損失－）　 -13,305 0.04 -461,228 1.53 97.12 非常利益（損失－）　　 1,607,787 5.08 稅前純益（純損－）　　 2,121,142 6.52 1,704,307 5.65 24.46 311,638 0.99 所得稅　　　　　　　　 418,900 1.29 352,437 1.17 18.86 1,296,149 4.10 本期稅後純益（純損－） 1,702,242 5.24 1,351,870 4.49 25.92 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　農民銀行核定表 　　中國農民銀行盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 1,791,304 100 盈餘之部　　　　　　　　　 2,158,882 100 1,734,099 100 24.50 1,607,787 89.76 　本年度盈餘　　　　　　 2,121,142 98.25 1,704,307 98.28 24.46 183,517 10.24 　累積盈餘　　　　　　　 37,740 1.75 29,792 1.72 26.68 　退回所得稅　　　　　　 1,791,304 100 分配之部　　　　　　　　　 2,158,882 100 1,734,099 100 24.50 803,745 44.87 中央政府所得者　　　　　 792,195 36.69 626,965 36.16 26.35 311,638 17.40 　所得稅　　　　　　　　 418,900 19.40 352,437 20.32 18.86 268,422 14.98 　股（官）息　　　　　　 203,615 9.43 205,896 11.87 -1.11 223,685 12.49 　紅利　　　　　　　　　 169,680 7.86 68,632 3.96 147.23 15,437 0.86 地方政府所得者　　　　　 18,524 0.86 13,472 0.78 37.50 8,420 0.47 　股（官）息　　　　　　 10,104 0.47 10,104 0.58 7,017 0.39 　紅利　　　　　　　　　 8,420 0.39 3,368 0.19 150.00 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 其他政府機關所得者　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 317,456 17.72 民股股東所得者　　　　　 598,181 27.71 432,000 24.91 38.47 173,158 9.67 　股息　　　　　　　　　 326,281 15.11 324,000 18.68 0.70 144,298 8.06 　紅利　　　　　　　　　 271,900 12.59 108,000 6.23 151.76 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 43,312 2.42 其他所得者　　　　　　　 67,388 3.12 37,957 2.19 77.54 43,312 2.42 　撥補各級農、漁會事業費 67,388 3.12 37,957 2.19 77.54 611,354 34.13 留存事業機關者　　　　　 682,594 31.62 623,705 35.97 9.44 　填補累積虧損　　　　　 30,534 1.70 　資本公積　　　　　　　 506,246 28.26 　法定公積　　　　　　　 680,897 31.54 540,748 31.18 25.92 　特別公積　　　　　　　 74,575 4.16 　未分配盈餘　　　　　　 1,697 0.08 82,957 4.78 -97.95 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　農民銀行核定表 　　中國農民銀行資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 1,702,242 調整項目 447,142 　提列備抵呆帳及損失 821,000 　提存各項準備 5,000 　折舊及折耗 417,499 　攤銷 18,159 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） -190,000 　處理資產損失（利益－） 20,999 　債務整理損失（利益－） 　其他 　流動資產淨減（淨增－） -2,869,093 　流動負債淨增（淨減－） 2,223,578 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） 2,149,384 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 3,470,751 　短期投資淨減（淨增－） -2,602,569 買匯貼現及放款淨減（淨增－） -26,247,203 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 無形資產及其他資產淨減（淨增－） -632,305 增加長期投資 -117,191 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -308,922 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） -26,437,439 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 15,328,097 央行及同業融資淨增（淨減－) 12,324,750 增加長期債務 4,680,000 其他負債淨增（淨減－) 232,828 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 -4,515,000 減少資本及公積 發放現金股利 -810,000 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） 27,240,675 匯率影響數 190,000 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） 3,142,620 期初現金及約當現金 41,487,375 ─────── 期末現金及約當現金 44,629,995 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明： 壹、事業概況： 中國農民銀行成立於民國二十四年，五十六年在臺復業，為政府特許設立之農業專業銀行，以發展農村經濟 及供應農、林、漁、牧之生產、加工、運銷及有關事業所需信用為主要任務。本(八十七)年度該行業務計畫及預 　算，除配合政府加入世界貿易組織（ＷＴＯ）政策，積極辦理一般及專案農、漁業貸款，發揮農業金融功能，協 　助農業升級，改善產業結構，增進農漁民福祉，提昇農漁民生活環境，俾減輕我國加入世界貿易組織以後對農業 　所可能產生之衝擊外，將繼續推展國際金融、信託、投資、票券、新種金融商品及一般銀行業務，以滿足社會大 　眾多樣化金融需求，並加強對中、小企業與社會大眾之服務，使業務朝向多元化經營。又為配合政府發展台灣成 　為亞太營運中心計畫，積極加入國際金融活動，以順應金融自由化、國際化之趨勢。茲就該行本（八十七）年度 預算編列情形擇要分述如下： 一、資本總額： 本年度預算核定資本額為 90億元，與上年度預算數相同。上年度中央政府投資 34億 3,159萬 9,000元 占 38.13％，本年度為配合民營化政策，預計釋出中央政府持股 380萬 0,835股，面額計 3,800萬 8,000元 ，釋股後中央政府投資降為 33億 9,359萬 1,000元，占 37.71％；地方政府投資 1億 6,840萬1,000元，占 1.87％；民股股東投資 54億 3,800萬 8,000元，占 60.42％。 二、員工人數： 　　　　 本年度預算員額核定為 2,123人，較上年度預算 2,134人，減少11人，主要係因原定於八十六年度設立 之分行未奉准，減列所空留之員額 80人，及為應增設國內分行 、成立票券金融中心與辦事處改制分行之需 ，增列 69人，增減互抵之數。其中業務部門 2,056人，占 96.84％；管理部門 67人，占 3.16％。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢：~fm3t92;（以下各表中 83年度決算數環比之計算皆以 82年度決算數為 100) 暌蝜B量︰ ┌───────┬──────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │ 營 運 項 目 │ 單 位 ├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ │營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│營 運 量│環 比│ ├───────┼──────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │放 款│新臺幣百萬元│ 210,875│109.48│ 249,969│118.54│ 288,611│115.46│ 284,186│ 98.47│ 314,600│110.70│ │ │ (平均餘額) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │存 款│新臺幣百萬元│ 241,450│104.34│ 266,049│110.19│ 301,352│113.27│ 282,250│ 93.66│ 313,500│111.07│ │ │ (平均餘額) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴──────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 犍郁“Q率︰ ┌──────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │ 營 運 項 目 ├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │平均利率│環 比│平均利率│環 比│平均利率│環 比│平均利率│環 比│平均利率│環 比│ │ │ (％) │ │ (％) │ │ (％) │ │ (％) │ │ (％) │ │ ├──────────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │ 放 款 │　 8.83│ 96.29│ 8.69│ 98.41│ 8.59│ 98.85│ 8.54│ 99.42│ 8.37│ 98.01│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 存 款 │　　6.57│ 99.39│ 　6.24│ 94.98│ 　6.14│ 98.40│ 6.20│100.98│　　6.04│ 97.42│ └──────────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 　　 表中利率之計算，係採加權平均法。八十七年度預算放款平均利率，以短期放款及透支8.85％為最高 ，其次依序為中期放款 8.77％，貼現 8.40％，而以長期放款 7.68％為最低。存款平均利率 ，以定期存 款 6.75％為最高，其次依序為儲蓄存款 6.52％，活期存款 2.06％，而以支票存款 0.35％為最低。 貳、預算主要內容： 一、營業收支及損益之預計： 搘誚~度預算核定營業收入325億 0,794萬 2,000元，較上年度預算數 301億 3,969萬 9,000元， 計增加23 億 6,824萬 3,000元，約 7.86％，較前年度決算數 316億 2,245萬8,000元，計增加 8億 8,548萬 4,000 元，約 2.80％。 　 瓿蝺~成本核列 248億 7,399萬 3,000元，較上年度預算數 228億 3,137萬 9,000元， 計增加 20億 4,261 萬 4,000元，約 8.95％，較前年度決算數 248億 9,045萬 1,000元，計減少 1,645萬 8,000元，約 0.07 ％。 　 萺蝺~費用核列 54億 9,950萬 2,000元， 較上年度預算數 51億 4,278萬 5,000元， 計增加 3億 5,671萬 7,000元，約 6.94％，較前年度決算數 48億 2,735萬 3,000元，計增加 6億 7,214萬 9,000元，約13.92 ％。 　 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 21億 3,444萬7,000元，較上年度預算數 21億 6,553萬 5,000元， 計減少 3,108萬 8,000元，約 1.44％，較前年度決算數 19億 0,465萬 4,000元 ，計增加 2億 2,979萬 3,000元 ，約 12.06％。 　 彯蝺~外收入核列 3,823萬元， 較上年度預算數 5,655萬 5,000元， 計減少 1,832萬 5,000元，約 32.40 ％，較前年度決算數 1億 7,969萬 9,000元，計減少 1億 4,146萬 9,000元，約 78.73％。 　 熏蝺~外費用核列 5,153萬 5,000元，較上年度預算數 5億 1,778萬 3,000元，計減少 4億 6,624萬 8,000 元，約 90.05％，較前年度決算數 4億 7,656萬 6,000元，計減少 4億 2,053萬 1,000元，約 89.19％。 　 蒻蝺~總收支相抵後，獲稅前純益 21億 2,114萬 2,000元，較上年度預算數 17億 0,430萬 7,000元，計增 加 4億 1,683萬 5,000元，約 24.46％，較前年度決算數 16億 0,778萬 7,000元，計增加 5億 1,335萬 5,000元，約 31.93％。 二、盈虧撥補之預計： 搘誚~度預算盈餘（稅前純益）核定為 21億 2,114萬 2,000元，連同累積盈餘 3,774萬元， 共有可分配盈 餘 21億 5,888萬 2,000元，依序分配如下： 1.繳納所得稅：依所得稅法及有關規定核算，應繳納中央政府所得稅 4億 1,890萬元。 2.法定公積：按稅後純益提列 40％，計 6億 8,089萬 7,000元。 3.股息：按資本額 90億元之 6％計算，計 5億 4,000萬元，其中中央政府應得 2億 0,361萬5,000元，地 方政府應得 1,010萬 4,000元，民股股東應得 3億 2,628萬 1,000元。 4.撥補各級農、漁會事業費：按本年度盈餘扣除繳納所得稅、法定公積及股息後之 14％提列， 計 6,738 萬 8,000元。 5.紅利：本年度可分配盈餘經以上 1至 4項分配後，尚餘 4億 5,169萬 7,000元，依資本額 5％配發紅利 　　　　　，計 4億 5,000萬元（其中中央政府應得 1億 6,968萬元，地方政府應得 8,420萬元，民股股東應得 2 億 7,190萬元），餘數 169萬 7,000元，係分配後，每股不足一角之畸零尾款，留待以後年度分配。 犍誚~度繳庫股息紅利核列 3億 7,329萬 5,000元， 較上年度預算數 2億 7,452萬 8,000元，計增加 9,876 萬 7,000元，約 35.98％。 艄誚~度繳庫股息紅利占中央政府投資額 33億 9,359萬 1,000元之 11.00％，即國庫每百元之投資，預計可 獲股息紅利 11.00元。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流入 21億 4,938萬 4,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： 1.投資活動之淨現金流出 264億 3,743萬 9,000元，其中現金流入 34億 7,075萬 1,000元 ，係存放央行 淨減之數；現金流出 299億 0,819萬元，包括短期投資淨增 26億 0,256萬 9,000元， 買匯貼現及放款 淨增 262億 4,720萬 3,000元， 無形資產及其他資產淨增 6億 3,230萬 5,000元 ，增加長期投資 1億 1,719萬 1,000元，增加固定資產 3億 0,892萬 2,000元。 2.上述增加固定資產 3億 0,892萬 2,000元，係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括房屋及 建築 6,310萬 5,000元，機械及設備 1億 2,138萬 9,000元，交通及運輸設備 4,950萬 5,000元，什項 設備 3,389萬 1,000元，租賃權益改良 4,103萬 2,000元。 葀z財活動之淨現金流入 272億 4,067萬 5,000元，其中現金流入 325億 6,567萬 5,000元，包括存匯款及 金融債券淨增 153億 2,809萬 7,000元 ，央行及同業融資淨增 123億 2,475萬元 ，增加長期債務 46億 8,000萬元，其他負債淨增 2億 3,282萬 8,000元；現金流出 53億 2,500萬元，包括減少長期債務 45億 1,500萬元，發放現金股利 8億 1,000萬元。 銃袉v影響現金流入 1億 9,000萬元。 幘{金及約當現金之淨增 31億 4,262萬元，係期末現金及約當現金 446億 2,999萬5,000元，較期初現金及 約當現金 414億 8,737萬 5,000元增加之數， 包括增加現金 1億 4,250萬元， 存放銀行同業 5億 3,680 萬 1,000元，自投資日起三個月內到期或清償之買入票券 26億 0,256萬8,000元；減少可自由動用之存放 央行 1億 3,924萬 9,000元。