中信局核定表 中央信託局 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 51,484.16 49,359.66 2,124.50 4.30 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 50,474.30 48,352.76 2,121.54 4.39 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 1,009.86 1,006.90 2.96 0.29 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 472.26 467.81 4.45 0.95 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 326.41 354.04 -27.63 7.80 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 95.38 145.59 -50.21 34.49 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 1,657.52 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 636.25 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 51,752.04 48,238.48 3,513.56 7.28 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 9,956.14 10,242.18 -286.04 2.79 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 469.80 468.90 0.90 0.19 │ │ │ │ 業 主 權 益 20,563.07 20,236.66 326.41 1.61 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　　　中信局核定表 　　　　中央信託局損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 46,528,232 100　營業收入　　　　　　　 51,470,449 100 49,312,800 100 4.38 　銷貨收入　　　　　　 　勞務收入　　　　　　 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 46,290,729 99.49 　金融保險收入　　　　 51,456,086 99.97 49,256,460 99.89 4.47 237,503 0.51 　其他營業收入　　　　 14,363 0.03 56,340 0.11 -74.51 　　　　　　　　　　　 42,955,548 92.32 營業成本　　　　　　　 46,380,962 90.11 44,294,656 89.82 4.71 　銷貨成本　　　　　　 　勞務成本　　　　　　 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 42,894,269 92.19 　金融保險成本　　　　 46,375,313 90.10 44,268,945 89.77 4.76 61,279 0.13 　其他營業成本　　　　 5,649 0.01 25,711 0.05 -78.03 　　　　　　　　　　　 3,572,684 7.68 營業毛利（毛損－）　　 5,089,487 9.89 5,018,144 10.18 1.42 3,210,088 6.90 營業費用　　　　　　　 4,008,062 7.79 3,913,985 7.94 2.40 　行銷費用　　　　　　 2,795,957 6.01 　業務費用　　　　　　 3,495,971 6.79 3,423,156 6.94 2.13 404,375 0.87 　管理費用　　　　　　 500,072 0.97 476,025 0.97 5.05 9,756 0.02 　其他營業費用　　　　 12,019 0.02 14,804 0.03 -18.81 362,595 0.78 營業利益（損失－）　　 1,081,425 2.10 1,104,159 2.24 -2.06 998,738 2.15 營業外收入　　　　　　 13,712 0.03 46,858 0.10 -70.74 　財務收入　　　　　　 998,738 2.15 　其他營業外收入　　　 13,712 0.03 46,858 0.10 -70.74 228,443 0.49 營業外費用　　　　　　 85,278 0.17 144,117 0.29 -40.83 　財務費用　　　　　　 228,443 0.49 　其他營業外費用　　　 85,278 0.17 144,117 0.29 -40.83 770,295 1.66 營業外利益（損失－）　 -71,566 0.14 -97,259 0.20 26.42 非常利益（損失－）　　 1,132,890 2.43 稅前純益（純損－）　　 1,009,859 1.96 1,006,900 2.04 0.29 171,351 0.37 所得稅　　　　　　　　 211,192 0.41 185,057 0.38 14.12 961,539 2.07 本期稅後純益（純損－） 798,667 1.55 821,843 1.67 -2.82 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　　　中央信託局盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 1,132,890 100 盈餘之部　　　　　　　　　 1,009,859 100 1,006,900 100 0.29 1,132,890 100 　本年度盈餘　　　　　　 1,009,859 100 1,006,900 100 0.29 　累積盈餘　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 1,132,890 100 分配之部　　　　　　　　　 1,009,859 100 1,006,900 100 0.29 630,470 55.65 中央政府所得者　　　　　 683,451 67.68 652,863 64.84 4.69 171,351 15.13 　所得稅　　　　　　　　 211,192 20.91 185,057 18.38 14.12 308,500 27.23 　股（官）息　　　　　　 400,000 39.61 400,000 39.73 150,619 13.30 　紅利　　　　　　　　　 72,259 7.16 67,806 6.73 6.57 地方政府所得者　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 其他政府機關所得者　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 民股股東所得者　　　　　 　股息　　　　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 502,421 44.35 留存事業機關者　　　　　 326,408 32.32 354,037 35.16 -7.80 　填補累積虧損　　　　　 196,342 17.33 　資本公積　　　　　　　 11,568 1.15 42,166 4.19 -72.57 306,079 27.02 　法定公積　　　　　　　 314,840 31.18 311,871 30.97 0.95 　特別公積　　　　　　　 　未分配盈餘　　　　　　 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 再保公司核定表 　　　　中信局核定表 　　　　中央信託局資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 798,667 調整項目 707,616 　提列備抵呆帳及損失 122,641 　提存各項準備 4,207,421 　折舊及折耗 330,868 　攤銷 76,422 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） -58,778 　處理資產損失（利益－） -11,574 　債務整理損失（利益－） 　其他 3,616 　流動資產淨減（淨增－） -4,694,907 　流動負債淨增（淨減－） 731,907 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） 1,506,283 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） -174,071 　短期投資淨減（淨增－） -50,000 買匯貼現及放款淨減（淨增－） -11,253,089 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 62,127 無形資產及其他資產淨減（淨增－） 71,202 增加長期投資 -15,000 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -95,382 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） -11,454,213 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 2,676,867 央行及同業融資淨增（淨減－) 7,177,021 增加長期債務 其他負債淨增（淨減－) -128,727 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 -472,259 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） 9,252,902 匯率影響數 58,778 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） -636,250 期初現金及約當現金 29,256,559 ─────── 期末現金及約當現金 28,620,309 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明︰ 壹、事業概況︰ 中央信託局成立於民國二十四年，為一兼營金融、貿易及保險之綜合性事業機構。創辦初期，以代理政府採 購物資、推行國民儲蓄、經營信託存款、辦理產物保險及人身保險等業務為主。三十八年隨政府遷臺，三十九年 代辦軍人保險業務，四十七年政府為提高公務人員工作效率及保障其生活與增進其福利，乃指定該局開辦公務人 員保險，而後陸續擴大辦理公務人員眷屬、退休公務人員及其配偶、與私立學校教職員及其配偶等疾病保險。原 經營之再保險業務，則於五十七年由另行成立之中央再保險公司接辦。原產物保險處，亦於六十一年併入中國產 物保險公司經營。七十五年為配合勞動基準法之實施，辦理勞工退休基金之收支、保管及運用業務。七十六年及 七十七年分別開辦金幣及黃金條塊買賣業務。七十八年增辦公務人員父母疾病保險，並成立臺北市第二聯合門診 中心，八十一年再增辦公務人員及私立學校教職員子女疾病保險。八十四年三月一日起配合政府實施全民健康保 險，除繼續辦理公務人員保險、退休人員保險及私立學校教職員保險等之現金給付業務外，原有醫療給付業務及 人員移撥中央健康保險局辦理。 本（八十七）年度業務計畫，在銀行信託方面，加速銀行業務全面自動化，提高服務品質，積極爭攬活期性 存款及代理業務，以降低資金成本；加強辦理消費者貸款及政策性放款業務，以嘉惠民眾及企業；配合政府推行 勞工福利政策，積極辦理勞工退休基金保管；研發新種國際金融業務，提供民眾多元化之投資管道。在購料方面 ，代辦政府機關及公、民營事業機構國內外採購業務，以協助國家經建發展。在貿易方面，除辦理政策性及一般 性進出口業務外，並辦理黃金業務，提供黃金業者及一般民眾投資及避險管道。在人壽保險方面，開發新種保險 ，積極培訓人才，強化行銷管道，以切合社會需要，增進營運效能。在公務人員保險方面，繼續加強輔導要保機 關，確實辦好承保及現金給付業務，以保障被保險人權益。茲就該局本年度預算編列情形擇要分述如下： 一、資本總額︰ 本年度預算核定資本額為 80億元，與上年度預算數相同。 二、員工人數︰ 本年度預算員額核定為 1,680人，與上年度預算數相同。其中業務部門1,380人，占82.14％；管理部門 300人，占 17.86％。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢︰(以下各表中83年度決算數環比之計算皆以82年度決算數為100) 暌蝜B量(值)： ┌──────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┐ │ │ 　│ 83年度決算數 │ 84年度決算數 │ 85年度決算數 │ 86年度預算數 │ 87年度預算數 │ │ 營運項目 │ 單 　位　├─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┤ │ │ 　│ 營運量 │環 比│ 營運量 │環 比│ 營運量 │環 比│ 營運量 │環 比│ 營運量 │環 比│ │ │ 　│ (*營運值)│ │ (*營運值)│ │ (*營運值)│ │ (*營運值)│ │ (*營運值)│ │ ├──────┼──────┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┤ │放 款│新臺幣百萬元│ 69,917│134.95│ 93,239│133.36│ 104,193│111.75│ 117,912│113.17│ 129,083│109.47│ │ │ (平均餘額) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │存 款│新臺幣百萬元│ 60,729│121.19│ 70,309│115.78│ 84,118│119.64│ 77,220│ 91.80│ 91,208│118.11│ │ │ (平均餘額) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │貿 易│新臺幣百萬元│ 8,610│123.14│ 7,928│ 92.08│ 10,073│127.06│ 6,706│ 66.57│ 7,010│104.53│ │ │ 　│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │購 料│新臺幣百萬元│ 24,586│108.53│ 24,117│ 98.09│ 18,457│ 76.53│ 22,587│122.38│ 22,587│100.00│ │ │ 　│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │人 壽 保 險│新臺幣百萬元│* 5,017│140.22│* 6,067│120.93│* 6,943│114.44│* 6,234│ 89.79│* 7,286│116.88│ │ │ 　│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │公務人員保險│新臺幣百萬元│* 29,374│111.67│* 23,659│ 80.54│* 8,675│ 36.67│* 8,898│102.57│* 9,488│106.63│ └──────┴──────┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┘~l90 犍郁“Q(費)率︰ ┌───────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ 83年度決算數 │ 84年度決算數 │ 85年度決算數 │ 86年度預算數 │ 87年度預算數 │ │ 營 運 項 目 ├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ 平均％ │環 比│ 平均％ │環 比│ 平均％ │環 比│ 平均％ │環 比│ 平均％ │環 比│ ├───────────┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │放 款 利 率 │ 　8.50│101.31│ 8.46│ 99.53│ 8.25│ 97.52│ 8.28│100.36│ 7.82│ 94.44│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │存 款 利 率 │ 　7.21│101.12│ 　6.82│ 94.59│ 　6.47│ 94.87│ 　6.76│104.48│ 　6.24│ 92.31│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │貿 易 手 續 費 率│ 　0.44│ 83.02│ 　0.55│125.00│ 　0.60│109.09│ 　0.50│ 83.33│ 　0.61│122.00│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │購 料 手 續 費 率│　　0.46│ 73.02│　　0.59│128.26│　　0.71│120.34│　　0.90│126.76│　　0.82│ 91.11│ └───────────┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 表中利(費)率之計算，係採加權平均法。八十七年度預算放款平均利率，以中期放款8.65％為最高 ，其次為短期放款及透支 8.34％，而以長期放款7.41％為最低。存款平均利率，除無息之支票存款外， 以儲蓄存款 6.74％為最高，其次為定期存款6.42％，而以活期存款2.14％為最低。貿易平均手續費率， 其外銷生產事業產品為1.73％，代處理物資為0.42％。購料平均手續費率為0.82％。 貳、預算主要內容︰ 一、營業收支及損益之預計︰ 搘誚~度預算核定營業收入 514億 7,044萬 9,000元 ，較上年度預算數 493億 1,280萬元 ，計增加 21億 5,764萬 9,000元，約 4.38％，較前年度決算數 465億 2,823萬 2,000元，計增加 49億 4,221萬 7,000 元，約 10.62％。 瓿蝺~成本核列 463億 8,096萬 2,000元，較上年度預算數 442億 9,465萬 6,000元，計增加 20億8,630萬 6,000元，約 4.71％，較前年度決算數 429億 5,554萬8,000元，計增加 34億 2,541萬 4,000元，約7.97 ％。 萺蝺~費用核列 40億 0,806萬 2,000元，較上年度預算數 39億 1,398萬 5,000元 ，計增加 9,407萬7,000 元，約 2.40％，較前年度決算數 32億 1,008萬 9,000元，計增加 7億 9,797萬 3,000元，約 24.86％。 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 10億 8,142萬 5,000元，較上年度預算數 11億 0,415萬 9,000元，計減少 2,273萬 4,000元 ，約 2.06％ ，較前年度決算數 3億 6,259萬 5,000元 ，計增加 7億 1,883萬元 ，約 198.25％。 彯蝺~外收入核列 1,371萬 2,000元 ，較上年度預算數 4,685萬 8,000元 ，計減少 3,314萬 6,000元，約 70.74％，較前年度決算數 9億 9,873萬 8,000元，計減少 9億 8,502萬 6,000元，約 98.63％。 熏蝺~外費用核列 8,527萬 8,000元，較上年度預算數 1億 4,411萬 7,000元，計減少 5,883萬 9,000元， 約 40.83％，較前年度決算數 2億 2,844萬 3,000元，計減少 1億 4,316萬 5,000元，約 62.67％。 蒻蝺~總收支相抵後，獲稅前純益 10億 0,985萬 9,000元，較上年度預算數 10億 0,690萬元，計增加 295 萬 9,000元，約 0.29％，較前年度決算數 11億 3,289萬元，計減少 1億 2,303萬1,000元，約10.86％。 二、盈虧撥補之預計︰ 搘誚~度預算盈餘（稅前純益）核定為 10億 0,985萬 9,000元，依序分配如下： d繳納所得稅︰依所得稅法及有關規定核算，應繳納中央政府所得稅 2億 1,119萬 2,000元。 e資本公積︰按出售固定資產稅後盈餘提列，計 1,156萬 8,000元。 f法定公積︰按稅後純益扣除資本公積後之餘額提列40％，計 3億 1,484萬元。 g官息︰按資本額 80億元之 5％計算，計 4億元。 h紅利︰本年度核定盈餘經以上1至4項分配後，尚餘 7,225萬 9,000元，全數分配為中央政府紅利。 犍誚~度繳庫官息紅利核列 4億 7,225萬 9,000元，較上年度預算數 4億 6,780萬 6,000元，計增加 445萬 3,000元。 艄誚~度繳庫官息紅利占中央政府投資額 80億元之 5.90％，即國庫每百元之投資，預計可獲官息紅利5.90 元。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流入 15億 0,628萬 3,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： d投資活動之淨現金流出 114億 5,421萬 3,000元，其中現金流入 1億 3,332萬 9,000元，包括減少固定 資產 6,212萬 7,000元，無形資產及其他資產淨減 7,120萬 2,000元；現金流出 115億 8,754萬 2,000 元，包括存放央行淨增 1億 7,407萬 1,000元，短期投資淨增 5,000萬元，買匯貼現及放款淨增 112億 5,308萬 9,000元，增加長期投資 1,500萬元，增加固定資產 9,538萬 2,000元。 e上述增加固定資產 9,538萬 2,000元，係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括土地 251萬 3,000元，土地改良物 418萬 1,000元 ，房屋及建築 260萬元，機械及設備 7,096萬 4,000元，交通及 運輸設備 628萬 8,000元，什項設備 883萬 6,000元。 葀z財活動之淨現金流入 92億 5,290萬 2,000元，其中現金流入 98億 5,388萬 8,000元，包括存匯款淨增 26億 7,686萬 7,000元，央行及同業融資淨增 71億 7,702萬 1,000元 ；現金流出 6億 0,098萬 6,000元 ，包括其他負債淨減 1億 2,872萬 7,000元，發放現金股利 4億 7,225萬 9,000元。 銃袉v影響現金流入 5,877萬 8,000元。 幘{金及約當現金之淨減 6億 3,625萬元，係期末現金及約當現金 286億 2,030萬 9,000元，較期初現金及 約當現金 292億 5,655萬 9,000元減少之數，包括增加現金 7,990萬 6,000元 ，可自由動用之存放央行 5,681萬 6,000元，自投資日起三個月內到期之買入票券 2億 0,550萬 8,000元 ；減少存放銀行同業 9億 7,848萬元。