再保公司核定表 再保公司核定表 中央再保險股份有限公司 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 6,152.89 5,822.61 330.28 5.67 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 5,972.66 5,667.60 305.06 5.38 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 180.23 155.01 25.22 16.27 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 104.45 104.45 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 18.58 13.15 5.43 41.29 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 5.94 7.71 -1.77 22.96 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 162.71 165.81 -3.10 1.87 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 6,365.71 6,157.18 208.53 3.39 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 455.47 455.11 0.36 0.08 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 182.30 176.87 5.43 3.07 │ │ │ │ 業 主 權 益 2,260.41 2,241.83 18.58 0.83 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 再保公司核定表 中央再保險股份有限公司損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 5,800,041 100　營業收入　　　　　　　 6,152,792 100 5,822,517 100 5.67 　銷貨收入　　　　　　 　勞務收入　　　　　　 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 5,796,037 99.93 　金融保險收入　　　　 6,148,731 99.93 5,818,513 99.93 5.68 4,004 0.07 　其他營業收入　　　　 4,061 0.07 4,004 0.07 1.42 　　　　　　　　　　　 5,328,825 91.88 營業成本　　　　　　　 5,578,957 90.67 5,291,111 90.87 5.44 　銷貨成本　　　　　　 　勞務成本　　　　　　 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 5,327,692 91.86 　金融保險成本　　　　 5,576,681 90.64 5,289,323 90.84 5.43 1,133 0.02 　其他營業成本　　　　 2,276 0.04 1,788 0.03 27.29 　　　　　　　　　　　 471,216 8.12 營業毛利（毛損－）　　 573,835 9.33 531,406 9.13 7.98 319,751 5.51 營業費用　　　　　　　 384,200 6.24 365,961 6.29 4.98 　行銷費用　　　　　　 271,452 4.68 　業務費用　　　　　　 323,980 5.27 307,539 5.28 5.35 45,775 0.79 　管理費用　　　　　　 55,985 0.91 54,426 0.93 2.86 2,524 0.04 　其他營業費用　　　　 4,235 0.07 3,996 0.07 5.98 151,465 2.61 營業利益（損失－）　　 189,635 3.08 165,445 2.84 14.62 9,429 0.16 營業外收入　　　　　　 100 100 86 　財務收入　　　　　　 9,343 0.16 　其他營業外收入　　　 100 100 13,359 0.23 營業外費用　　　　　　 9,509 0.15 10,531 0.18 -9.70 　財務費用　　　　　　 13,359 0.23 　其他營業外費用　　　 9,509 0.15 10,531 0.18 -9.70 -3,931 0.07 營業外利益（損失－）　 -9,409 0.15 -10,431 0.18 9.80 非常利益（損失－）　　 147,534 2.54 稅前純益（純損－）　　 180,226 2.93 155,014 2.66 16.26 35,916 0.62 所得稅　　　　　　　　 41,646 0.68 34,484 0.59 20.77 111,618 1.92 本期稅後純益（純損－） 138,580 2.25 120,530 2.07 14.98 ─────────────────────────────────────────────────────────── 再保公司核定表 中央再保險股份有限公司盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 154,439 100 盈餘之部　　　　　　　　　 180,226 100 167,629 100 7.51 147,534 95.53 　本年度盈餘　　　　　　 180,226 100 155,014 92.47 16.26 6,904 4.47 　累積盈餘　　　　　　　 12,615 7.53 -100.00 　退回所得稅　　　　　　 154,439 100 分配之部　　　　　　　　　 180,226 100 167,629 100 7.51 122,957 79.62 中央政府所得者　　　　　 146,096 81.06 138,934 82.88 5.15 35,916 23.26 　所得稅　　　　　　　　 41,646 23.11 34,484 20.57 20.77 87,042 56.36 　股（官）息　　　　　　 104,450 57.96 104,450 62.31 　紅利　　　　　　　　　 地方政府所得者　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 1,225 0.79 其他政府機關所得者　　　 1,470 0.82 1,470 0.88 1,225 0.79 　股（官）息　　　　　　 1,470 0.82 1,470 0.88 　紅利　　　　　　　　　 11,733 7.60 民股股東所得者　　　　　 14,080 7.81 14,080 8.40 11,733 7.60 　股息　　　　　　　　　 14,080 7.81 14,080 8.40 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 18,523 11.99 留存事業機關者　　　　　 18,580 10.31 13,145 7.84 41.35 　填補累積虧損　　　　　 　資本公積　　　　　　　 11,162 7.23 　法定公積　　　　　　　 13,858 7.69 12,053 7.19 14.98 　特別公積　　　　　　　 7,361 4.77 　未分配盈餘　　　　　　 4,722 2.62 1,092 0.65 332.42 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 存保公司核定表 再保公司核定表 中央再保險股份有限公司資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 138,580 調整項目 191,388 　提列備抵呆帳及損失 2,474 　提存各項準備 224,911 　折舊及折耗 5,217 　攤銷 902 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） 　處理資產損失（利益－） 215 　債務整理損失（利益－） 　其他 5,437 　流動資產淨減（淨增－） -89,414 　流動負債淨增（淨減－） 43,586 遞延所得稅 -1,940 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） 329,968 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 　短期投資淨減（淨增－） 買匯貼現及放款淨減（淨增－） 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 152 無形資產及其他資產淨減（淨增－） -1,800 增加長期投資 -39,669 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -5,943 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） -47,260 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 央行及同業融資淨增（淨減－) 增加長期債務 其他負債淨增（淨減－) 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 -120,000 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） -120,000 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） 162,708 期初現金及約當現金 5,995,033 ─────── 期末現金及約當現金 6,157,741 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明: 壹、事業概況： 中央再保險公司成立於民國五十七年，為政府特許設立之國營再保險專業機構，主要任務在執行政府再保險 政策，協助國內再保險市場之穩定發展。其業務經營重點在辦理國內外各種財產及人身再保險，推行優先再保險 制度，運用合約及再保險業務之承受與轉分，達到國內質優業務儘量自留於國內，擴大國內保險市場規模之目的 ，並透過新加坡連絡代表處之運作，繼續加強與國際保險業之互惠合作，以謀求國內、外再保險業務之健全發展 　。茲就該公司本（八十七）年度預算編列情形擇要分述如下： 一、資本總額： 　　　本年度預算核定資本額為 20億元，與上年度預算數相同。其中中央政府投資 17億 4,083萬 3,000元， 占87.04％；其他政府機關投資 2,450萬元，占1.23％；民股股東投資 2億 3,466萬 7,000元，占11.73％。 二、員工人數： 　　　本年度預算員額核定為 140人，與上年度預算相同。其中業務部門 109人，占 77.86％ ；管理部門 31 　　　人，占 22.14％。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢：~fm5t92;（表中 83年度決算數環比之計算皆以 82年度決算數為 100) ┌───────┬───┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┐ │ │ │83 年度決算數 │84 年度決算數 │85 年度決算數 │86 年度預算數 │87 年度預算數 │ │營 運 項 目│單 位├───┬───┼───┬───┼───┬───┼───┬───┼───┬───┤ │ │ │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │ ├───────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤ │財 產 再 保 險│新臺幣│ 6,748│109.60│ 7,570│112.18│ 8,192│108.22│ 8,588│104.83│ 9,015│104.97│ │ │百萬元│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │人 身 再 保 險│新臺幣│ 961│113.59│ 1,430│148.80│ 2,007│140.35│ 1,572│ 78.33│ 2,330│148.22│ │ │百萬元│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │國外分入再保險│新臺幣│ 336│ 80.58│ 277│ 82.44│ 261│ 94.22│ 294│112.64│ 324│110.20│ │ │百萬元│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │合 計│新臺幣│ 8,045│108.42│ 9,277│115.31│10,460│112.75│10,454│ 99.94│11,669│111.62│ │ │百萬元│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┘ 貳、預算主要內容： 一、營業收支及損益之預計： 搘誚~度預算核定營業收入 61億 5,279萬 2,000元，較上年度預算數 58億 2,251萬 7,000元，計增加 3億 3,027萬 5,000元，約 5.67％ ，較前年度決算數 58億 0,004萬 1,000元，計增加 3億 5,275萬 1,000元 ，約 6.08％。 　 瓿蝺~成本核列 55億 7,895萬 7,000元，較上年度預算數 52億 9,111萬 1,000元 ，計增加 2億 8,784萬 6,000元，約 5.44％，較前年度決算數 53億 2,882萬 5,000元，計增加 2億 5,013萬 2,000元，約 4.69 ％。 　萺蝺~費用核列 3億 8,420萬元 ，較上年度預算數 3億 6,596萬 1,000元 ，計增加 1,823萬 9,000元，約 4.98％，較前年度決算數 3億 1,975萬 1,000元，計增加 6,444萬 9,000元，約 20.16％。 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 1億 8,963萬 5,000元 ，較上年度預算數 1億 6,544萬 5,000元 ，計增加 2,419萬元，約 14.62％，較前年度決算數 1億 5,146萬 5,000元，計增加 3,817萬元，約25.20％。 　彯蝺~外收入核列 10萬元，與上年度預算數相同，較前年度決算數 942萬 9,000元，計減少 932萬9,000元 ，約 98.94％。 　 熏蝺~外費用核列 950萬 9,000元 ，較上年度預算數 1,053萬 1,000元，計減少 102萬 2,000元，約 9.70 ％，較前年度決算數 1,336萬元，計減少 385萬 1,000元，約 28.82％。 　 蒻蝺~總收支相抵後，獲稅前純益 1億 8,022萬 6,000元，較上年度預算數 1億 5,501萬 4,000元，計增加 2,521萬 2,000元，約 16.26％，較前年度決算數 1億 4,753萬 4,000元 ，計增加 3,269萬 2,000元，約 22.16％。 二、盈虧撥補之預計： 搘誚~度預算盈餘（稅前純益）核定為 1億 8,022萬 6,000元，依序分配如下： d繳納所得稅：依所得稅法及有關規定核算，應繳納中央政府所得稅 4,164萬 6,000元。 e法定公積：按稅後純益提列 10％，計 1,385萬 8,000元。 f股息：本年度核定盈餘經以上 1及 2項分配後 ，尚餘 1億 2,472萬 2,000元 ，依資本額 6％配發股息 ，計１億 2,000萬元（其中中央政府應得 1億 0,445萬元，其他政府機關應得 147萬元，民股股東應得 1,408萬元)，餘數 472萬 2,000元，係分配後，每股不足一角之畸零尾款，留待以後年度分配。 犍誚~度繳庫股息核列 1億 0,445萬元，與上年度預算數相同。 　艄誚~度繳庫股息占中央政府投資額 17億 4,083萬 3,000元之 6.00％，即國庫每百元之投資，預計可獲股 息 6.00元。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流入 3億 2,996萬 8,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： d投資活動之淨現金流出 4,726萬元，其中現金流入 15萬 2,000元 ，係減少固定資產之數；現金流 出 4,741萬 2,000元，包括無形資產及其他資產淨增 180萬元，增加長期投資 3,966萬 9,000元， 增加固定資產 594萬 3,000元。 e上述增加固定資產 594萬 3,000元 ，係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數 ，包括機械及設備 453萬 3,000元，交通及運輸設備 12萬元，什項設備 129萬元。 葀z財活動之淨現金流出 1億 2,000萬元，係發放現金股利之數。 鉦{金及約當現金之淨增 1億 6,270萬 8,000元，係期末現金及約當現金 61億 5,774萬 1,000元 ，較期初 現金及約當現金 59億 9,503萬 3,000元增加之數 ，包括增加自投資日起三個月內到期或清償之短期投資 7億 2,528萬元，減少現金 5億 6,257萬 2,000元。