存保公司核定表 中央存款保險股份有限公司 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位:新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 % │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績: │ │ │ │ 營 業 總 收 入 1,566.28 1,045.86 520.42 49.76 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 1,058.82 670.79 388.03 57.85 │ │ │ │ 稅前純益(純損 -) 507.46 375.07 132.39 35.30 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補: │ │ │ │ 國庫分得股(官)息紅利 102.50 76.87 25.63 33.34 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 197.67 144.27 53.40 37.01 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ : │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 334.21 4.92 329.29 6,692.89 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 0.43 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 770.22 │ │ │ │ 財 務 狀 況 : │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 13,245.09 11,291.52 1,953.57 17.30 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 524.54 203.76 320.78 157.43 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 90.33 84.95 5.38 6.33 │ │ │ │ 業 主 權 益 10,885.42 8,204.81 2,680.61 32.67 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註:ヾ註:本表係採現金及約當現金基礎,包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額=流動資產-流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 存保公司核定表 中央存款保險股份有限公司損益核定表 單位:新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ % │ │ 金 額 │ % │ 金 額 │ % │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 1,021,201 100 營業收入        1,566,279 100 1,045,864 100 49.76  銷貨收入        勞務收入        電費收入        運輸收入        郵務收入        電信收入       1,021,201 100  金融保險收入     1,280,712 81.77 1,045,864 100 22.45  其他營業收入     285,567 18.23             432,152 42.32 營業成本        712,495 45.49 358,878 34.31 98.53  銷貨成本        勞務成本        發電及供電成本     輸儲成本        郵務成本        電信成本       432,152 42.32  金融保險成本     456,257 29.13 358,878 34.31 27.13  其他營業成本     256,238 16.36             589,049 57.68 營業毛利(毛損-)   853,784 54.51 686,986 65.69 24.28 255,573 25.03 營業費用        342,943 21.90 306,587 29.31 11.86  行銷費用       207,034 20.27  業務費用       274,175 17.50 245,994 23.52 11.46 42,208 4.13  管理費用       58,930 3.76 52,576 5.03 12.09 6,331 0.62  其他營業費用     9,838 0.63 8,017 0.77 22.71 333,475 32.66 營業利益(損失-)   510,841 32.61 380,399 36.37 34.29 40 營業外收入        財務收入       40  其他營業外收入    2,619 0.26 營業外費用       3,380 0.22 5,329 0.51 -36.57  財務費用       2,619 0.26  其他營業外費用    3,380 0.22 5,329 0.51 -36.57 -2,579 0.25 營業外利益(損失-)  -3,380 0.22 -5,329 0.51 36.57 非常利益(損失-)   330,896 32.40 稅前純益(純損-)   507,461 32.40 375,070 35.86 35.30 78,161 7.65 所得稅         126,855 8.10 93,758 8.96 35.30 252,735 24.75 本期稅後純益(純損-) 380,606 24.30 281,312 26.90 35.30 ─────────────────────────────────────────────────────────── 存保公司核定表 中央存款保險股份有限公司盈虧撥補核定表 單位:新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ % │ │ 金 額 │ % │ 金 額 │ % │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 330,936 100 盈餘之部          524,524 100 388,032 100 35.18 330,896 99.99  本年度盈餘       507,461 96.75 375,070 96.66 35.30 39 0.01  累積盈餘        17,063 3.25 12,962 3.34 31.64  退回所得稅       330,936 100 分配之部          524,524 100 388,032 100 35.18 129,410 39.10 中央政府所得者      229,354 43.73 170,632 43.97 34.41 78,161 23.62  所得稅         126,855 24.18 93,758 24.16 35.30 51,249 15.49  股(官)息       102,499 19.54 76,874 19.81 33.33  紅利          地方政府所得者       股(官)息        紅利          轉投資機關所得者      股(官)息        紅利          48,750 14.73 其他政府機關所得者    97,500 18.59 73,125 18.85 33.33 48,750 14.73  股(官)息       97,500 18.59 73,125 18.85 33.33  紅利          1 民股股東所得者      1 1 1  股息          1 1  紅利          外國政府所得者       所得稅         其他所得者         撥補各級農、漁會事業費 152,775 46.16 留存事業機關者      197,669 37.69 144,274 37.18 37.01  填補累積虧損       資本公積        25,274 7.64  法定公積        38,061 7.26 28,131 7.25 35.30 101,094 30.55  特別公積        152,242 29.02 112,525 29.00 35.30 26,407 7.98  未分配盈餘       7,366 1.40 3,618 0.93 103.59 虧損之部           本年度虧損        累積虧損         退回所得稅       填補之部          中央政府負擔者       折減資本         出資填補        地方政府負擔者       折減資本         出資填補        轉投資機關負擔者      折減資本         出資填補        其他政府機關負擔者     折減資本         出資填補        民股股東負擔者       折減資本         出資填補        事業機關負擔者       撥用盈餘         撥用法定公積       撥用特別公積       撥用資本公積       待填補之虧損      ───────────────────────────────────────────────────────────   臺鹽公司核定表 存保公司核定表 中央存款保險股份有限公司資金運用核定表 單位:新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益(損失-) 380,606 調整項目 317,761  提列備抵呆帳及損失  提存各項準備 358,032  折舊及折耗 13,086  攤銷 5,456  沖轉遞延收入  兌換損失(利益-)  處理資產損失(利益-) 329  債務整理損失(利益-)  其他 5,382  流動資產淨減(淨增-) -92,442  流動負債淨增(淨減-) 27,918 遞延所得稅 ─────── ───────   營業活動之淨現金流入( 流出-) 698,367 投資活動之現金流量  存放央行淨減(淨增-) -1,730,000  短期投資淨減(淨增-) -979,264 買匯貼現及放款淨減(淨增-) 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 23 無形資產及其他資產淨減(淨增-) -6,429 增加長期投資 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -334,211 ─────── 投資活動之淨現金流入(流出-) -3,049,881 理財活動之現金流量  短期債務淨增(淨減-)  存匯款及金融債券淨增(淨減-) -770,000 央行及同業融資淨增(淨減-) 增加長期債務 其他負債淨增(淨減-) 1,294 增加資本、公積及填補虧損 2,500,000 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 -150,000 ───────  理財活動之淨現金流入(流出-) 1,581,294 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增(淨減-) -770,220 期初現金及約當現金 1,774,999 ─────── 期末現金及約當現金 1,004,779 ─────────────────────────────────────────────── 註:本表係採現金及約當現金基礎,包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明: 壹、事業概況: 中央存款保險公司係依據存款保險條例,於民國七十四年九月二十七日成立,主要任務在辦理各項存款及信 託資金之保險業務,並藉由全國金融預警系統之運作,隨時掌握要保機構之經營情況,加強宣導存款保險及金融  機構經營資訊透明化觀念,以保障存款大眾權益。另加速厚植存保基金,提高風險承擔能力,並透過執行金融檢  查、追蹤考核及輔導監理措施,加強控制承保風險,協助維護金融秩序。茲就該公司本(八十七)年度預算編列 情形擇要分述如下: 一、資本總額: 本年度預算核定資本額為100億元,較上年度預算數 75億元,增加25億元,係為強化資本結構,增加理 賠能力。其中中央政府投資 51億2,495萬元,占51.25%;其他政府機關投資 48億 7,502萬元,占 48.75% ;民股股東投資 3萬元。 二、員工人數: 本年度預算員額核定為 338人,與上年度預算相同(八十六年度預算員工人數原核定 181人,嗣為配合 該公司受委託辦理全國基層金融機構檢查業務,經本院專案核定增加 157人,上年度員額增為 338人)。其 中業務部門 148人,占 43.79%;管理部門 33人,占 9.76%;其他部門 157人,占46.45%。 三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢:~fm5t92l18;(表中83年度決算數環比之計算係以82年度決算數為 100) ┌───────┬───┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┐ │ │ │ 83年度決算數 │ 84年度決算數 │ 85年度決算數 │ 86年度預算數 │ 87年度預算數 │ │營 運 項 目│單 位├───┬───┼───┬───┼───┬───┼───┬───┼───┬───┤ │ │ │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │營運值│環 比 │ ├───────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤ │ 存 款 保 險 │新臺幣│ 223│137.65│ 277│124.22│ 386│139.35│ 354│ 91.71│ 448│126.55│ │ │百萬元│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┘ 貳、預算主要內容: 一、營業收支及損益之預計: 搘誚~度預算核定營業收入 15億 6,627萬 9,000元,較上年度預算數 10億 4,586萬 4,000元,計增加 5億 2,041萬 5,000元,約 49.76%, 較前年度決算數 10億 2,120萬 1,000元, 計增加 5億 4,507萬 8,000 元,約 53.38%。   瓿蝺~成本核列 7億 1,249萬 5,000元,較上年度預算數 3億 5,887萬 8,000元,計增加 3億5,361萬7,000 元,約 98.53%,較前年度決算數 4億 3,215萬 2,000元,計增加 2億 8,034萬 3,000元,約 64.87%。  萺蝺~費用核列 3億 4,294萬 3,000元,較上年度預算數 3億 0,658萬 7,000元,計增加 3,635萬 6,000元 ,約 11.86%,較前年度決算數 2億 5,557萬 3,000元,計增加 8,737萬元,約 34.19%。  鈶蝺~收支相抵後,獲營業利益 5億 1,084萬 1,000元,較上年度預算數 3億 8,039萬 9,000元,計增加 1 億 3,044萬 2,000元,約 34.29%,較前年度決算數 3億 3,347萬 5,000元, 計增加 1億 7,736萬6,000 元,約 53.19%。  彯蝺~外收入前年度決算數 4萬元,惟本年度預算及上年度預算均無列數,故不予列比。   熏蝺~外費用核列 338萬元,較上年度預算數 532萬 9,000元,計減少 194萬 9,000元,約 36.57%,較前 年度決算數 261萬 9,000元,計增加 76萬 1,000元,約 29.06%。   蒻蝺~總收支相抵後,獲稅前純益 5億 0,746萬 1,000元,較上年度預算數 3億 7,507萬元,計增加 1億 3,239萬 1,000元,約 35.30%,較前年度決算數 3億 3,089萬 6,000元,計增加 1億 7,656萬 5,000元 ,約 53.36%。 二、盈虧撥補之預計: 搘誚~度預算盈餘(稅前純益)核定為 5億 0,746萬 1,000元,連同累積盈餘 1,706萬 3,000元,共有可分 配盈餘 5億 2,452萬 4,000元,依序分配如下: 1.繳納所得稅:依所得稅法及有關規定核算,應繳納中央政府所得稅 1億 2,685萬 5,000元。 2.法定公積:按稅後純益之 10%提列,計 3,806萬 1,000元。 3.特別公積:按稅後純益之 40%提列,計 1億 5,224萬 2,000元。 4.股息:本年度可分配盈餘經以上 1至 3項分配後,尚餘 2億 0,736萬 6,000元,依資本額 2%配發股息 ,計 2億元,其中中央政府應得 1億 0,249萬 9,000元,其他政府機關應得 9,750萬元,民股股東應得 1,000元,餘數 736萬 6,000元,係分配後,每股不足一角之畸零尾款,留待以後年度分配。 犍誚~度繳庫股息核列 1億 0,249萬 9,000元,較上年度預算數 7,687萬 4,000元,計增加 2,562萬 5,000 元,約 33.33%。 艄誚~度繳庫股息占中央政府投資額 51億 2,495萬元之 2.00%,即國庫每百元之投資,預計可獲股息2.00 元。 三、資金運用(現金流量)之預計: 暌蝺~活動之淨現金流入 6億 9,836萬 7,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量: 1.投資活動之淨現金流出 30億 4,988萬 1,000元,其中現金流入 2萬 3,000元 ,係減少固定資產之數; 現金流出 30億 4,990萬 4,000元,包括存放央行淨增 17億 3,000萬元,短期投資淨增 9億 7,926萬 4,000元,無形資產及其他資產淨增 642萬 9,000元,增加固定資產 3億 3,421萬 1,000元。 2.上述增加固定資產 3億 3,421萬 1,000元, 係本年度非計畫型固定資產建設改良擴充之數, 包括土地 2,515萬 8,000元,房屋及建築 2億 7,469萬 2,000元,機械及設備 1,911萬元,交通及運輸設備 857 萬1,000元,什項設備 668萬元。 葀z財活動之淨現金流入 15億 8,129萬 4,000元,其中現金流入 25億 0,129萬 4,000元,包括其他負債淨 增 129萬 4,000元,增加資本 25億元;現金流出 9億 2,000萬元,包括央行及同業融資減少 7億7,000元 ,發放現金股利 1億 5,000萬元。 鉦{金及約當現金之淨減 7億 7,022萬元, 係期末現金及約當現金 10億 0,477萬 9,000元,較期初現金及 約當現金 17億 7,499萬 9,000元減少之數,包括減少買入定期存單7億 7,000萬元及可自由動用之存放央 行 22萬元。