臺糖公司核定表 臺灣糖業股份有限公司 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 43,544.15 40,616.46 2,927.69 7.21 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 41,174.86 37,764.25 3,410.61 9.03 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 2,369.29 2,852.21 -482.92 16.93 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 2,402.96 3,042.15 -639.19 21.01 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 2,618.30 1,394.22 1,224.08 87.80 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 6,182.36 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 1,068.45 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 35,212.73 33,773.85 1,438.88 4.26 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 145,750.13 145,026.67 723.46 0.50 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 72,262.78 73,229.99 -967.21 1.32 │ │ │ │ 業 主 權 益 117,497.82 115,128.53 2,369.29 2.06 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　臺糖公司核定表 　　臺灣糖業股份有限公司損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 31,809,041 100　營業收入　　　　　　　 37,067,447 100 35,069,567 100 5.70 27,560,007 86.64 　銷貨收入　　　　　　 35,336,156 95.33 34,228,169 97.60 3.24 259,962 0.82 　勞務收入　　　　　　 275,222 0.74 237,607 0.68 15.83 　電費收入　　　　　　 2,726 0.01 　運輸收入　　　　　　 2,292 0.01 3,791 0.01 -39.54 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 　金融保險收入　　　　 3,986,346 12.53 　其他營業收入　　　　 1,453,777 3.92 600,000 1.71 142.30 　　　　　　　　　　　 25,201,521 79.23 營業成本　　　　　　　 31,639,091 85.36 29,519,165 84.17 7.18 24,862,164 78.16 　銷貨成本　　　　　　 31,250,148 84.31 29,176,292 83.20 7.11 208,630 0.66 　勞務成本　　　　　　 239,814 0.65 207,171 0.59 15.76 　發電及供電成本　　　 13,376 0.04 　輸儲成本　　　　　　 1,885 0.01 3,497 0.01 -46.10 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 　金融保險成本　　　　 117,351 0.37 　其他營業成本　　　　 147,244 0.40 132,205 0.38 11.38 　　　　　　　　　　　 6,607,519 20.77 營業毛利（毛損－）　　 5,428,356 14.64 5,550,402 15.83 -2.20 3,053,709 9.60 營業費用　　　　　　　 4,276,307 11.54 3,890,630 11.09 9.91 1,475,981 4.64 　行銷費用　　　　　　 2,441,057 6.59 2,157,287 6.15 13.15 　業務費用　　　　　　 951,216 2.99 　管理費用　　　　　　 1,051,789 2.84 994,777 2.84 5.73 626,512 1.97 　其他營業費用　　　　 783,461 2.11 738,566 2.11 6.08 3,553,811 11.17 營業利益（損失－）　　 1,152,049 3.11 1,659,772 4.73 -30.59 10,278,154 32.31 營業外收入　　　　　　 6,476,700 17.47 5,546,896 15.82 16.76 2,301,112 7.23 　財務收入　　　　　　 2,378,022 6.42 2,088,446 5.96 13.87 7,977,041 25.08 　其他營業外收入　　　 4,098,678 11.06 3,458,450 9.86 18.51 4,260,112 13.39 營業外費用　　　　　　 5,259,458 14.19 4,354,463 12.42 20.78 981,405 3.09 　財務費用　　　　　　 757,500 2.04 944,500 2.69 -19.80 3,278,706 10.31 　其他營業外費用　　　 4,501,958 12.15 3,409,963 9.72 32.02 6,018,042 18.92 營業外利益（損失－）　 1,217,242 3.28 1,192,433 3.40 2.08 非常利益（損失－）　　 9,571,853 30.09 稅前純益（純損－）　　 2,369,291 6.39 2,852,205 8.13 -16.93 所得稅　　　　　　　　 9,571,853 30.09 本期稅後純益（純損－） 2,369,291 6.39 2,852,205 8.13 -16.93 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　臺糖公司核定表 　　臺灣糖業股份有限公司盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 10,357,181 100 盈餘之部　　　　　　　　　 2,402,960 100 3,042,152 100 -21.01 9,571,853 92.42 　本年度盈餘　　　　　　 2,369,291 98.60 2,852,205 93.76 -16.93 785,329 7.58 　累積盈餘　　　　　　　 33,669 1.40 189,947 6.24 -82.27 　退回所得稅　　　　　　 10,357,181 100 分配之部　　　　　　　　　 2,402,960 100 3,042,152 100 -21.01 1,341,059 12.95 中央政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 1,341,059 12.95 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 825,861 7.97 地方政府所得者　　　　　 825,861 7.97 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 115,517 1.12 其他政府機關所得者　　　 115,517 1.12 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 39,011 0.38 民股股東所得者　　　　　 39,011 0.38 　股息　　　　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 8,035,734 77.59 留存事業機關者　　　　　 2,402,960 100 3,042,152 100 -21.01 　填補累積虧損　　　　　 7,865,028 75.94 　資本公積　　　　　　　 2,402,960 100 3,042,152 100 -21.01 170,683 1.65 　法定公積　　　　　　　 　特別公積　　　　　　　 24 　未分配盈餘　　　　　　 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　臺電公司核定表 　　臺糖公司核定表 　　臺灣糖業股份有限公司資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 2,369,291 調整項目 -3,906,619 　提列備抵呆帳及損失 　提存各項準備 　折舊及折耗 1,487,504 　攤銷 12,778 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） 　處理資產損失（利益－） -3,920,732 　債務整理損失（利益－） 　其他 21,224 　流動資產淨減（淨增－） -2,537,709 　流動負債淨增（淨減－） 1,030,316 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） -1,537,328 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 　短期投資淨減（淨增－） 20,099 買匯貼現及放款淨減（淨增－） 減少長期投資 331,028 減少基金及長期應收款 10,874 減少固定資產及遞耗資產 4,151,633 無形資產及其他資產淨減（淨增－） 111,588 增加長期投資 -428,980 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -2,618,295 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） 1,577,947 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） -1,109,065 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 央行及同業融資淨增（淨減－) 增加長期債務 其他負債淨增（淨減－) 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） -1,109,065 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） -1,068,446 期初現金及約當現金 33,492,672 ─────── 期末現金及約當現金 32,424,226 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明： 壹、事業概況： 臺灣糖業公司係於民國三十五年五月接收原由日人經營之四大製糖會社，從廢墟中恢復生產，重建糖業。歷 年來，除改良甘蔗品種，更新設備，改進生產技術與管理革新外，復利用副產品發展畜殖及飼料等業務，對於調 節國內物資供需及穩定物價，貢獻卓著。惟近年來國內經濟快速成長，產業結構發生顯著變化，農村勞力缺乏， 國人環保意識高漲，復以國際糖價低落，及經濟自由化､國際化等因素影響，主要產品之砂糖､豬隻經營日益艱 難，該公司為突破困境，除積極推動自動化生產､精簡組織與人員等經營改進措施，以抑低成本，提高生產力外 ，並從事多角化經營，發展精緻農業､食品加工､生物科技，及利用土地資源規劃觀光育樂､興建房屋租售等土 地開發事業，另落實責任中心制度，以提高經營績效，並配合政府南向政策，積極規劃尋找海外投資，以期開創 營運新契機。茲就該公司本（八十七）年度預算編列情形擇要分述如下： 一、資本總額： 本年度預算核定資本額為 494億2,436萬4,000元，較上年度預算數 411億 8,697萬元，增加 82億3,739 萬 4,000元，係以該公司以前年度提列之資本公積轉帳增資。其中中央政府投資285億 5,157萬5,000元，占 57.77％；地方政府投資 175億 8,283萬9,000元，占35.57％；其他政府機關投資 24億 5,938萬元，占4.98 ％；民股股東投資 8億 3,057萬元，占 1.68％。 二、員工人數： 本年度預算員額核定為 8,885人，較上年度預算 9,275人，減少 390人。其中生產部門 7,110人，占 80.02％；行銷部門 536人，占 6.03％；管理部門 544人，占6.13％；研究發展､員工訓練及其他部門 695 人，占 7.82％。 三、主要產品設備能量及其運用情形： 搰熂}：製糖工場十四座，全公司每日壓榨甘蔗能量 3萬 9,170公噸，每年實際開工天數，依甘蔗產量而定 ，本年度預計開工 107天，壓榨甘蔗 352萬 0,600公噸。 瑍獉式G畜殖場､繁殖場及育種場等計三十處， 肩負調節國內毛豬供需之重任， 本年度預計生產豬隻 6萬 1,775公噸，約占國內豬隻生產總數之 5.00％。 四、最近五年主要產品產銷數量、成本、售價暨其消長趨勢：~fm5t92; (以下各表中83年度決算數環比之計算皆以82年度 決算數為100) 搘芠ㄥq： ┌──────┬──┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │產 品 名 稱 │單位├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ │ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ ├──────┼──┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │ 砂 糖 │公噸│322,840 │118.31│286,235 │ 88.66│281,154 │ 98.22│246,500 │ 87.67│239,250 │ 97.06│ │ 豬 隻 │公噸│ 68,214 │108.02│ 69,172 │101.40│ 63,974 │ 92.49│ 60,350 │ 94.34│ 61,775 │102.36│ └──────┴──┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 瑔P售量： ┌──────┬──┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │83年 度 決 算 數│84年 度 決 算 數│85年 度 決 算 數│86年 度 預 算 數│87年 度 預 算 數│ │產 品 名 稱 │單位├────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┼────┬───┤ │ │ │ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ 數 量 │環 比│ ├──────┼──┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┤ │砂 糖 │公噸│510,527 │102.28│516,005 │101.07│497,615 │ 96.44│515,000 │103.49│555,200 │107.81│ │豬 隻 │公噸│ 60,333 │106.28│ 64,223 │106.45│ 59,902 │ 93.27│ 49,861 │ 83.24│ 51,137 │102.56│ └──────┴──┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┴────┴───┘ 註：1.砂糖銷售量因包括收購農民糖以及進口糖在內，故較生產量為多。 2.豬隻銷售量因部分改以冷凍豬肉品銷售，故較生產量為少。 蒆璁鴞言說G 貨幣單位:新臺幣元~fm5t70x0l18g2 ┌──────┬──┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┐ │ │ │ 83年 度 決 算 數 │ 84年 度 決 算 數 │ 85年 度 決 算 數 │ 86年 度 預 算 數 │ 87年 度 預 算 數 │ │產 品 名 稱 │單位├─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┤ │ │ │ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ ├──────┼──┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┤ │砂 糖 │公噸│ 27,754.92│ 96.26│ 31,962.66│115.16│ 33,476.42│104.74│ 38,345.71│114.55│ 41,578.77│108.43│ │豬 隻 │公噸│ 41,998.76│106.00│ 42,542.22│101.29│ 51,245.77│120.46│ 45,962.35│ 89.69│ 53,232.41│115.82│ └──────┴──┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┘ 鈳璁麆熐: 貨幣單位:新臺幣元~fm5t70x0l18g2 ┌──────┬──┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┐ │ │ │ 83年 度 決 算 數 │ 84年 度 決 算 數 │ 85年 度 決 算 數 │ 86年 度 預 算 數 │ 87年 度 預 算 數 │ │產 品 名 稱 │單位├─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┼─────┬───┤ │ │ │ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ 金 額 │環 比│ ├──────┼──┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼─────┼───┤ │砂 糖 │公噸│ 23,276.25│102.67│ 23,131.76│ 99.38│ 23,124.46│ 99.97│ 23,157.37│100.14│ 22,177.92│ 95.77│ │豬 隻 │公噸│ 48,066.93│102.28│ 50,449.94│104.96│ 58,492.71│115.94│ 47,500.00│ 81.21│ 54,000.00│113.68│ └──────┴──┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┴─────┴───┘ 貳、預算主要內容： 一、營業收支及損益之預計： 搘誚~度預算核定營業收入 370億 6,744萬 7,000元，較上年度預算數 350億 6,956萬 7,000元，計增加19 億 9,788萬元，約 5.70％，較前年度決算數 318億 0,904萬 1,000元，計增加 52億 5,840萬 6,000元， 約 16.53％。 瓿蝺~成本核列 316億 3,909萬 1,000元，較上年度預算數 295億 1,916萬 5,000元，計增加 21億1,992萬 6,000元，約 7.18％，較前年度決算數 252億 0,152萬 1,000元，計增加 64億 3,757萬元，約25.54％。 萺蝺~費用核列 42億 7,630萬 7,000元，較上年度預算數 38億 9,063萬元，計增加 3億 8,567萬 7,000元 ，約 9.91％，較前年度決算數 30億 5,370萬 9,000元，計增加 12億 2,259萬 8,000元，約40.04％。 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 11億 5,204萬 9,000元，較上年度預算數 16億 5,977萬 2,000元，計減少 5億 0,772萬 3,000元，約30.59％，較前年度決算數35億 5,381萬 1,000元，計減少24億 0,176萬 2,000 元，約67.58％。 彯蝺~外收入核列 64億 7,670萬元，較上年度預算數55億 4,689萬 6,000元，計增加 9億 2,980萬4,000元 ，約16.76％，較前年度決算數102億 7,815萬 4,000元，計減少 38億 0,145萬 4,000元，約36.99％。 熏蝺~外費用核列 52億 5,945萬 8,000元，較上年度預算數 43億 5,446萬 3,000元，計增加 9億 0,499萬 5,000元，約 20.78％，較前年度決算數 42億 6,011萬 2,000元，計增加 9億 9,934萬6,000元，約23.46 ％。 蒻蝺~總收支相抵後，獲稅前純益 23億 6,929萬 1,000元，較上年度預算數 28億 5,220萬 5,000元，計減 少 4億 8,291萬4,000元，約 16.93 ％，較前年度決算數 95億 7,185萬 3,000元，計減少 72億 0,256萬 2,000元，約 75.25％ 。 二、盈虧撥補之預計： 搘誚~度預算盈餘（稅前純益）核定為 23億 6,929萬 1,000元，減除出售土地盈餘 39億 4,932萬 5,000元 後，已無課稅所得額，無需繳納所得稅。 犍誚~度預算盈餘（稅前純益）23億 6,929萬 1,000元，連同累積盈餘 3,366萬 9,000元，共有可分配盈餘 24億 0,296萬元，依法悉數提列為資本公積。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流出15億 3,732萬 8,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： 1.投資活動之淨現金流入 15億 7,794萬 7,000元，其中現金流入 46億 2,522萬 2,000元，包括短期投資 淨減 2,009萬 9,000元，減少長期投資 3億 3,102萬 8,000元，減少長期應收款 1,087萬 4,000元，減 少固定資產41億 5,163萬 3,000元，其他資產淨減1億 1,158萬 8,000元；現金流出30億4,727萬 5,000 元，包括增加長期投資 4億 2,898 萬元，增加固定資產 26億 1,829萬 5,000元。 2.上述增加固定資產 26億 1,829萬 5,000元，係本年度固定資產建設改良擴充之數，其中： A.計畫型部分 9億 5,610萬元，包括： ぇ繼續計畫：ヾ精煉糖廠興建計畫 1億 8,100萬元，ゝ赴越南投資養豬計畫 1億 1,850萬元，合計 2 億 9,950萬元。 え新興計畫：ヾ加油站事業投資計畫 5億 4,000萬元，ゝ蝴蝶蘭擴產外銷計畫 1億元，ゞ製糖工場遷 越計畫 1,660萬元，合計 6億 5,660萬元。 B.非計畫型部分 16億 6,219萬5,000元，包括土地 4億 8,663萬 6,000元，土地改良物 6,642萬 5,000 元，房屋及建築 3億 2,047萬 6,000元，機械及設備 6億 1,255萬 5,000元，交通及運輸設備 7,318 萬 9,000元，什項設備 8,983萬元，租賃權益改良 1,308萬 4,000元。 葀z財活動之淨現金流出 11億 0,906萬 5,000元，係短期債務淨減之數。 鉦{金及約當現金之淨減 10億 6,844萬 6,000元，係期末現金 324億 2,422萬 6,000元，較期初現金334億 9,267萬 2,000元減少之數。