漢翔公司核定表 漢翔航空工業股份有限公司 ┌─────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ │ │ 財 務 摘 要 │ │ │ │ 單位：新台幣百萬元 │ │ │ │ 項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％ │ │ ─────────────── ──────── ──────── ──────── ──── │ │ │ │ 經 營 成 績： │ │ │ │ 營 業 總 收 入 25,056.72 25,543.58 -486.86 1.91 │ │ │ │ 營 業 總 支 出 24,444.08 24,967.71 -523.63 2.10 │ │ │ │ 稅前純益（純損 －) 612.64 575.87 36.77 6.39 │ │ │ │ 盈 虧 撥 補： │ │ │ │ 國庫分得股（官）息紅利 │ │ │ │ 留存事業機關盈餘 657.64 575.87 81.77 14.20 │ │ │ │ 事業機關負擔虧損 │ │ │ │ 資 金 運 用 ヾ ： │ │ │ │ 增加固定資產及遞耗資產 555.52 325.33 230.19 70.76 │ │ │ │ 增 加 長 期 債 物 1,645.42 1,645.42 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 │ │ │ │ 現金及約當現金淨增 1,709.50 3,678.41 -1,968.91 53.53 │ │ │ │ 財 務 狀 況 ： │ │ │ │ 營 運 資 金 餘 額ゝ 6,283.17 3,432.12 2,851.05 83.07 │ │ │ │ 固 定 資 產 餘 額 6,465.46 6,816.27 -350.81 5.15 │ │ │ │ 長 期 負 債 餘 額 1,645.42 1,645.42 │ │ │ │ 業 主 權 益 10,875.22 10,262.58 612.64 5.97 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 附註：ヾ註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行 │ │ 及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 │ │ │ ゝ營運資金餘額＝流動資產－流動負債。 │ └─────────────────────────────────────────────────────┘ 　　漢翔公司核定表 　　漢翔航空工業股份有限公司損益核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 　營業收入　　　　　　　 24,779,149 100 25,249,213 100 -1.86 　銷貨收入　　　　　　 21,921,113 88.47 24,492,000 97.00 -10.50 　勞務收入　　　　　　 2,858,036 11.53 757,213 3.00 277.44 　電費收入　　　　　　 　運輸收入　　　　　　 　郵務收入　　　　　　 　電信收入　　　　　　 　金融保險收入　　　　 　其他營業收入　　　　 　　　　　　　　　　　 營業成本　　　　　　　 22,166,955 89.46 22,794,634 90.28 -2.75 　銷貨成本　　　　　　 19,637,211 79.25 22,104,429 87.55 -11.16 　勞務成本　　　　　　 2,529,744 10.21 690,205 2.73 266.52 　發電及供電成本　　　 　輸儲成本　　　　　　 　郵務成本　　　　　　 　電信成本　　　　　　 　金融保險成本　　　　 　其他營業成本　　　　 　　　　　　　　　　　 營業毛利（毛損－）　　 2,612,194 10.54 2,454,579 9.72 6.42 營業費用　　　　　　　 2,059,964 8.31 1,967,829 7.79 4.68 　行銷費用　　　　　　 281,899 1.14 342,282 1.36 -17.64 　業務費用　　　　　　 　管理費用　　　　　　 477,054 1.93 886,828 3.51 -46.21 　其他營業費用　　　　 1,301,011 5.25 738,719 2.93 76.12 營業利益（損失－）　　 552,230 2.23 486,750 1.93 13.45 營業外收入　　　　　　 277,569 1.12 294,372 1.17 -5.71 　財務收入　　　　　　 266,471 1.08 275,872 1.09 -3.41 　其他營業外收入　　　 11,098 0.04 18,500 0.07 -40.01 營業外費用　　　　　　 217,158 0.88 205,251 0.81 5.80 　財務費用　　　　　　 105,600 0.43 80,574 0.32 31.06 　其他營業外費用　　　 111,558 0.45 124,677 0.49 -10.52 營業外利益（損失－）　 60,411 0.24 89,121 0.35 -32.21 非常利益（損失－）　　 稅前純益（純損－）　　 612,641 2.47 575,871 2.28 6.39 所得稅　　　　　　　　 本期稅後純益（純損－） 612,641 2.47 575,871 2.28 6.39 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　漢翔公司核定表 　　漢翔航空工業股份有限公司盈虧撥補核定表 單位：新臺幣千元 ────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬───── 前 年 度 │ │ 本 年 度 │ 上 年 度 │本年度預算 決 算 數 │ 科 目 │ 預 算 數 │ 預 算 數 │數與上年度 ────────┬───┤ ├────────┬───┼────────┬───┤預算數比較 金 額 │ ％ │ │ 金 額 │ ％ │ 金 額 │ ％ │增減數 % ────────┴───┴──────────────┴────────┴───┴────────┴───┴───── 盈餘之部　　　　　　　　　 657,641 100 575,871 100 14.20 　本年度盈餘　　　　　　 612,641 93.16 575,871 100 6.39 　累積盈餘　　　　　　　 45,000 6.84 　退回所得稅　　　　　　 分配之部　　　　　　　　　 657,641 100 575,871 100 14.20 中央政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 地方政府所得者　　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 轉投資機關所得者　　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 其他政府機關所得者　　　 　股（官）息　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 民股股東所得者　　　　　 　股息　　　　　　　　　 　紅利　　　　　　　　　 外國政府所得者　　　　　 　所得稅　　　　　　　　 其他所得者　　　　　　　 　撥補各級農、漁會事業費 留存事業機關者　　　　　 657,641 100 575,871 100 14.20 　填補累積虧損　　　　　 　資本公積　　　　　　　 　法定公積　　　　　　　 61,264 9.32 57,587 10.00 6.39 　特別公積　　　　　　　 551,377 83.84 473,284 82.19 16.50 　未分配盈餘　　　　　　 45,000 6.84 45,000 7.81 虧損之部　　　　　　　　　 　本年度虧損　　　　　　 　累積虧損　　　　　　　 　退回所得稅　　　　　　 填補之部　　　　　　　　　 中央政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 地方政府負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 轉投資機關負擔者　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 其他政府機關負擔者　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 民股股東負擔者　　　　　 　折減資本　　　　　　　 　出資填補　　　　　　　 事業機關負擔者　　　　　 　撥用盈餘　　　　　　　 　撥用法定公積　　　　　 　撥用特別公積　　　　　 　撥用資本公積　　　　　 　待填補之虧損　　　　　 ─────────────────────────────────────────────────────────── 　　漢翔公司核定表 　　漢翔航空工業股份有限公司資金運用核定表 單位：新臺幣千元 ───────────────────┬─────────────────────────── │ 科 目 │ 本 年 度 預 算 數 │ ───────────────────┴─────────────────────────── 營業活動之現金流量 本期純益（損失－） 612,641 調整項目 -3,558,672 　提列備抵呆帳及損失 　提存各項準備 　折舊及折耗 901,655 　攤銷 6,535 　沖轉遞延收入 　兌換損失（利益－） -2,000 　處理資產損失（利益－） 4,674 　債務整理損失（利益－） 　其他 470,364 　流動資產淨減（淨增－） 9,690,586 　流動負債淨增（淨減－） -14,630,486 遞延所得稅 ─────── ─────── 　　營業活動之淨現金流入（ 流出－） -2,946,031 投資活動之現金流量 　存放央行淨減（淨增－） 　短期投資淨減（淨增－） -1,000 買匯貼現及放款淨減（淨增－） 減少長期投資 減少基金及長期應收款 減少固定資產及遞耗資產 無形資產及其他資產淨減（淨增－） -248,621 增加長期投資 增加基金及長期應收款 增加固定資產及遞耗資產 -555,523 ─────── 投資活動之淨現金流入（流出－） -805,144 理財活動之現金流量 　短期債務淨增（淨減－） 382,350 　存匯款及金融債券淨增（淨減－） 央行及同業融資淨增（淨減－) 增加長期債務 1,645,424 其他負債淨增（淨減－) 13,900 增加資本、公積及填補虧損 減少長期債務 減少資本及公積 發放現金股利 ─────── 　理財活動之淨現金流入（流出－） 2,041,674 匯率影響數 ─────── 現金及約當現金之淨增（淨減－） -1,709,501 期初現金及約當現金 4,020,003 ─────── 期末現金及約當現金 2,310,502 ─────────────────────────────────────────────── 註：本表係採現金及約當現金基礎，包括現金、存放銀行同業、可自由動用之存放央行及自投資日起三個月內到期或清償之短期投資。 分析及說明︰ 壹、事業概況︰ 漢翔航空工業股份有限公司係為配合政府以國防科技支持航空工業發展之政策，有效利用既有生產能量及技 術資源，促進我國航空工業國際化，並推動產業能量升級，爰依據「漢翔航空工業股份有限公司設置條例」之規 定，由原隸屬於國防部中山科學研究院之航空工業發展中心改制成立，並於八十五年七月一日正式設立。經營之 主要業務為國內外軍用、民用航空及相關工業產品之發展、製造、裝修及銷售；協助國內航空工業建立中心衛星 體系與制度；提供對航空工業系統之規劃、整合、發展及管理之有關技術服務。該公司改制初期仍擔負經國號戰 機生產重責，為期確保戰機生產計畫如期如質完成，主要業務將仍以延續國防部委託之經國號戰機量產及其整體 後勤支援為主，再積極爭取與戰機有關之國防研發、生產計畫，暨國際航太零組件訂單，參與飛機、發動機風險 分攤及合作開發計畫等，以提昇整體經營體質與市場競爭力。茲就該公司本（八十七）年度預算編列情形擇要分 述如下︰ 一、資本總額︰ 本年度預算核定資本額為90億5,591萬3,507元，與上年度預算數相同。其中中央政府投資 90億5,591萬 3,447元，約占 100％，其他政府機關投資 60元。 二、員工人數︰ 本年度預算員額核定為 4,465人， 較上年度預算 4,800人，減少 335人。 其中生產部門 3,764人，占 84.30％；行銷部門 97人，占 2.17％；管理部門 249人，占 5.58％；研究發展及員工訓練部門 355人，占 7.95％。 三、主要產品產銷數量、成本、售價暨其消長趨勢︰~FM3T92;（以下各表中 87年度預算數環比之計算皆以 86年度預算數 為 100） 搘芠ㄥq︰ ┌───────────┬─────┬────────────┬────────────┐ │ 　 │ │ 86 年 度 預 算 數 │ 87 年 度 預 算 數 │ │ 產 品 名 稱 │ 單 位 ├────────────┼────────┬───┤ │ │ │ 數 量 │ 數 量 │環 比│ │ │ │ ＊營 運 值 │ ＊營 運 值 │ │ ├───────────┼─────┼────────────┼────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 架 │ 23.50│ 24.40│103.83│ │ │ │ │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 千元 │ ＊4,605,529│ ＊5,957,644│129.36│ │ 整 體 後 勤 支 援 │ │ 　　 │ 　 │ │ │ │ │ 　　　　 │ 　　　│ │ └───────────┴─────┴────────────┴────────┴───┘ 瑔P售量︰ ┌───────────┬─────┬────────────┬────────────┐ │ 　 │ │ 86 年 度 預 算 數 │ 87 年 度 預 算 數 │ │ 產 品 名 稱 │ 單 位 ├────────────┼────────┬───┤ │ │ │ 數 量 │ 數 量 │環 比│ │ │ │ ＊營 運 值 │ ＊營 運 值 │ │ ├───────────┼─────┼────────────┼────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 架 │ 24│ 21│ 87.50│ │ │ │ 　 │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 千元 │ ＊6,585,088│ ＊7,004,735│106.37│ │ 整 體 後 勤 支 援 │ │ 　　 │ │ │ │ │ │ 　　　　 │ │ │ └───────────┴─────┴────────────┴────────┴───┘ 蒆璁鴞言說G 貨幣單位：新臺幣元 ┌───────────┬─────┬────────────┬────────────┐ │ 　 │ │ 86 年 度 預 算 數 │ 87 年 度 預 算 數 │ │ 產 品 名 稱 │ 單 位 ├────────────┼────────┬───┤ │ │ │ 金 額 │ 金 額 │環 比│ ├───────────┼─────┼────────────┼────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 架 │ 547,937,021│ 605,092,172│110.43│ │ │ │ 　 │ │ │ └───────────┴─────┴────────────┴────────┴───┘ 鈳璁麆熐龤G 貨幣單位：新臺幣元 ┌───────────┬─────┬────────────┬────────────┐ │ 　 │ │ 86 年 度 預 算 數 │ 87 年 度 預 算 數 │ │ 產 品 名 稱 │ 單 位 ├────────────┼────────┬───┤ │ │ │ 金 額 │ 金 額 │環 比│ ├───────────┼─────┼────────────┼────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ │ 經 國 號 戰 機 │ 架 │ 638,329,667│ 647,344,524│101.41│ │ │ │ 　 │ │ │ └───────────┴─────┴────────────┴────────┴───┘ 貳、預算主要內容︰ 一、營業收支及損益之預計︰ 搘誚~度預算核定營業收入 247億 7,914萬 9,000元，較上年度預算數 252億 4,921萬 3,000元，計減少 4 億 7,006萬 4,000元，約 1.86％。 瓿蝺~成本核列 221億 6,695萬 5,000元，較上年度預算數 227億 9,463萬 4,000元，計減少 6億 2,767萬 9,000元，約 2.75％。 萺蝺~費用核列 20億 5,996萬 4,000元，較上年度預算數 19億 6,782萬 9,000元，計增加 9,213萬 5,000 元，約 4.68％。 鈶蝺~收支相抵後，獲營業利益 5億 5,223萬元，較上年度預算數 4億 8,675萬元，計增加 6,548萬元，約 13.45％。 彯蝺~外收入核列 2億 7,756萬 9,000元，較上年度預算數 2億 9,437萬 2,000元，計減少 1,680萬 3,000 元，約 5.71％。 熏蝺~外費用核列 2億 1,715萬 8,000元，較上年度預算數 2億 0,525萬 1,000元，計增加 1,190萬 7,000 元，約 5.80％。 蒻蝺~總收支相抵後，獲稅前純益 6億 1,264萬 1,000元，較上年度預算數 5億 7,587萬 1,000元，計增加 3,677 萬元，約 6.39％。 二、盈虧撥補之預計︰ 本年度預算盈餘（稅前純益）核定為 6億 1,264萬 1,000元，連同累積盈餘 4,500萬元，共有可分配盈 餘 6億 5,764萬 1,000元，依序分配如下： 暋滲ワ珣o稅：該公司依促進產業升級條例第八條規定，五年內免繳納所得稅。 猼k定公積︰按本年度核定純益提列 10％，計 6,126萬 4,000元。 蒍S別公積：本年度核定盈餘經提列法定公積後餘額 5億 5,137萬 7,000元，配合該公司未來營運資金需求 ，悉數提列為特別公積。 鄍慾幫t盈餘：本年度可分配盈餘經以上牏葍竣幫t後，尚餘 4,500萬元，留待以後年度分配。 三、資金運用（現金流量）之預計： 暌蝺~活動之淨現金流出 29億 4,603萬 1,000元。 犑賳磟※吨妓{金流量： d投資活動之淨現金流出 8億 0,514萬 4,000元，包括短期投資淨增 100萬元，無形資產及其他資產淨增 2億 4,862萬 1,000元，增加固定資產 5億 5,552萬 3,000元。 e上述增加固定資產 5億 5,552萬 3,000元，係本年度固定資產建設改良擴充之數，其中計畫型部分 3億 元，係新興計畫，為新建表面處理廠房投資計畫；非計畫型部分 2億 5,552萬 3,000元，包括房屋及建 築 4,173萬 4,000元，機械及設備 1億 8,043萬 6,000元，交通及運輸設備 422萬 8,000元，什項設備 2,912萬 5,000元。 葀z財活動之淨現金流入 20億 4,167萬 4,000元，包括短期債務淨增 3億 8,235萬元，增加長期債務 16億 4,542萬 4,000元，其他負債淨增 1,390萬元。 鉦{金及約當現金之淨減 17億 0,950萬 1,000元，係期末現金 23億 1,050萬 2,000元 ，較期初現金 40億 2,000萬 3,000元減少之數。