分析及說明：

分析及說明︰中華電信股份有限公司

壹、事業概況︰

中華電信股份有限公司之前身為電信總局，係依新公布實施之「電信法」及「中華電信股份有限公司條例」於民國八十五年七月一日改制成立，以經營國內及國際電信事業為目的，並得投資或經營電信相關之業務及其他經交通部核准之業務。

電信業務概分為市內電話、國內長途電話、國際電話、行動電話、無線電叫人及國內、國際數據通信等項，其中以市內電話為最主要項目，且為其他各項業務發展之基礎，預計本（八十八）年度市內電話總戶數將達1,208萬戶，平均每百人市內電話用戶數將達56.7戶，為世界達成此一水準少數國家之一。近年來由於電腦與電信之廣泛結合應用，以及經濟、社會活動快速發展，社會各界對通信服務之需求日趨多元化、高級化、精緻化及機動化，該公司亦配合各項需求，適時提供無線電叫人、行動電話、航空訂位、國內及國際傳真存轉、國際電話信用卡、網際資訊網路等服務，預計均將持續成長。

該公司為滿足社會對通信多元化之需求，並配合發展臺灣成為亞太營運中心之國家政策，以及面對電信自由化之競爭，本年度之建設將加強網路數位化、光纖化、智慧化，及擴充行動通信、國際通信與網際資訊網路等設備之容量，以提昇各項電信服務之品質與效率。在市話網路方面，將積極建設光纜用戶迴路、整體服務網路及寬頻交換網路；在長途及行動通信網路方面，將加強建設光纖網路、智慧型網路、寬頻交換網路及行動電話網路；在數據通信方面，除擴充電傳視訊外，將大幅建設網際資訊網路；在國際通信方面，將參與投資全球光纖鏈路系統、法新歐亞三號海纜系統、中美海纜網路系統、中新衛星合作投資案，並建設國際智慧型網路及擴建國際網管系統等。茲就該公司本年度預算編列情形擇要分述如下︰

一、資本總額︰

本年度預算核定資本額為964億7,724萬9,000元，與上年度預算數相同。其中中央政府投資964億7,724萬8,940元，約占100％，其他政府機關投資60元。

二、員工人數︰

本年度預算員額核定為3萬5,580人，較上年度預算3萬5,669人，減少89人。其中通信作業部門4,227人，占11.88％；通信機線維持部門1萬9,515人，占54.85％；業務部門6,956人，占19.55％；管理部門1,299人，占3.65％；研究發展及員工訓練部門1,560人，占4.38％；資本支出部門2,023人，占5.69％。

三、最近五年主要營運項目及其消長趨勢︰（以下各表中84年度決算數環比之計算皆以83年度決算數為100)

(一)營運量：

營運項目	單位	84年度決算數		85年度決算數		86年度決算數		87年度預算數		88年度預算數
營運項目	單位	數量	環比	數量	環比	數量	環比	數量	環比	數量	環比
市內電話	千戶	8,774	106.87	9,576	109.14	10,429	108.91	11,121	106.64	12,080	108.62
國際電話	千分鐘	540,479	113.95	648,853	120.05	743,066	114.52	740,000	99.59	800,000	108.11
行動電詁	千戶	594	105.69	875	147.31	1,254	143.31	1,300	103.67	1,682	129.38

(二)平均每單位營收：單位：新臺幣元

營運項目	單位	84年度決算數		85年度決算數		86年度決算數		87年度預算數		88年度預算數
營運項目	單位	金額	環比	金額	環比	金額	環比	金額	環比	金額	環比
市內電話	戶	2,914	102.86	3,011	103.33	3,826	127.07	4,898	128.02	4,722	96.41
國際電話	分鐘	39	92.86	31	79.49	28	90.32	26	92.86	20	76.92
行動電詁	戶	31,673	86.51	27,615	87.19	27,892	101.00	16,138	57.86	16,277	100.86

　註：本表國際電話平均每單位營收以去話收入除以去話數量計算。

貳、預算主要內容︰

一、營業收支及損益之預計︰

(一)本年度預算核定營業收入1,789億4,969萬8,000元，較上年度預算數1,728億1,758萬5,000元，計增加61億3,211萬3,000元，約3.55％，較前年度決算數1,698億0,061萬9,000元，計增加91億4,907萬9,000元，約5.39％。

(二)營業成本核列970億1,548萬6,000元，較上年度預算數972億4,037萬9,000元，計減少2億2,489萬3,000元，約0.23％，較前年度決算數924億8,817萬9,000元，計增加45億2,730萬7,000元，約4.90％。

(三)營業費用核列214億9,364萬4,000元，較上年度預算數191億2,179萬9,000元，計增加23億7,184萬5,000元，約12.40％，較前年度決算數171億4,536萬8,000元，計增加43億4,827萬6,000元，約25.36％。

(四)營業收支相抵後，獲營業利益604億4,056萬8,000元，較上年度預算數564億5,540萬7,000元，計增加39億8,516萬1,000元，約7.06％，較前年度決算數601億6,707萬2,000元，計增加2億7,349萬6,000元，約0.45％。

(五)營業外收入核列20億6,396萬元，較上年度預算數31億3,102萬3,000元，計減少10億6,706萬3,000元，約34.08％，較前年度決算數33億7,368萬9,000元，計減少13億0,972萬9,000元，約38.82％。

鐥營業外費用核列42億0,994萬4,000元，較上年度預算數47億2,236萬元，計減少5億1,241萬6,000元，約10.85％，較前年度決算數45億1,974萬9,000元，計減少3億0,980萬5,000元，約6.85％。

僐營業總收支相抵後，獲稅前純益582億9,458萬4,000元，較上年度預算數548億6,407萬元，計增加34億3,051萬4,000元，約6.25％，較前年度決算數590億2,101萬3,000元，計減少7億2,642萬9,000元，約1.23％。

二、盈虧撥補之預計︰

(一)本年度預算盈餘（稅前純益）核定為582億9,458萬4,000元，依序分配如下：

1.繳納所得稅（純益部分）：依所得稅法及有關規定核算，應繳納中央政府所得稅138億9,279萬1,000元。

2.資本公積：按出售固定資產盈餘之稅後餘額提列，計900萬元。

3.法定公積︰按稅後純益扣除資本公積後之餘額提列10％，計44億3,927萬9,000元。

4.股息：依資本額964億7,724萬9,000元之6％計算，計57億8,863萬5,000元，均為中央政府所得。

5紅利：本年度分配中央政府紅利333億3,659萬4,000元。

6.繳納所得稅（盈餘未分配部分）：依所得稅法及有關規定，按課稅所得基礎計算之應稅盈餘未分配部分10％核算，應繳納中央政府所得稅8,282萬8,000元。

7.特別公積︰經以上1至6項分配後，尚餘7億4,545萬7,000元，全數提列特別公積，作為加速電信設備現代化之財源。

(二)本年度繳庫股息紅利核列391億2,522萬9,000元，較上年度預算數368億9,402萬4,000元，計增加22億3,120萬5,000元，約6.05％。

三、資金運用（現金流量）之預計︰

(一)營業活動之淨現金流入803億3,599萬8,000元。

(二)投資活動之現金流量：

1.投資活動之淨現金流出460億8,975萬6,000元，其中現金流入1,819萬4,000元，係減少固定資產之數；現金流出461億0,795萬元，包括無形資產及其他資產淨增1億7,443萬7,000元，增加固定資產440億0,801萬3,000元，增加長期投資19億2,550萬元。

2.上述增加固定資產440億0,801萬3,000元，係本年度固定資產建設改良擴充之數，其中：

A.計畫型部分438億9,571萬6,000元，均為繼續計畫，包括：

(1)臺灣北區市內電話計畫133億8,547萬3,000元。

(2)臺灣中區市內電話計畫85億5,311萬6,000元。

(3)臺灣南區市內電話計畫99億9,343萬4,000元。

(4)長途及行動通信計畫84億0,968萬3,000元。

(5)數據通信計畫7億4,375萬1,000元。

(6)國際通信計畫20億7,721萬元。

⑺電信科技研究發展計畫5億9,899萬元。

⑻電信人力培訓計畫1億3,405萬9,000元。

B.非計畫型部分1億1,229萬7,000元，包括機械及設備6,474萬3,000元，交通及運輸設備2,626萬4,000元，什項設備2,129萬元。

(三)理財活動之淨現金流出378億0,219萬6,000元，其中現金流入13億2,303萬3,000元，係其他負債淨增之數；現金流出391億2,522萬9,000元，係發放現金股利之數。

(四)匯率影響現金流入6,767萬5,000元。

(五)現金及約當現金之淨減34億8,827萬9,000元，係期末現金11億5,791萬元，較期初現金46億4,618萬9,000元減少之數。

四、補辦預算：

該公司以前年度預算執行期間，確因市場狀況之重大變遷或業務之實際需要，未及列入當年度預算，而依預算法第五十七條之規定，報經本院核准後，先行辦理，再於本年度補辦預算者，計有下列一項：

單位：新臺幣千元
項　　　　　　　目	金　　額	說　　　　　　　　　　　　　　明
捐助政府機構	2,778	該公司改制前使用之儀器乙批，移撥新制電信總局繼續使用。